Почему богатые прячут не деньги, а право собственности?

Пока собственность записана на конкретное физическое лицо, она юридически связана с владельцем. И ответственность по обязательствам, судебным искам или налоговым претензиям может отражаться на личном имуществе.

Если актив оформлен на траст, офшорную компанию или номинального владельца, то юридическая связь с реальным владельцем становится скрытой. Это затрудняет взыскание, арест или идентификацию актива.

Богатые не просто прячут деньги — они прячут владение: яхта может быть зарегистрирована на компанию с номинальным директором, недвижимость — на траст с бенефициаром, чьё имя нигде не фигурирует.

Такая структура позволяет сохранить контроль над активом без прямой юридической ответственности. Она особенно важна в странах с нестабильной правовой системой, высоким риском конфискации имущества или политическим давлением. В результате если человеку предъявляется судебный иск, его сбережения юридически «не принадлежат» ему. А значит, не подлежат изъятию.

Как устроена многоуровневая система защиты активов?

В международной практике капитал редко защищают одним инструментом. Эффективнее работает многоуровневая архитектура, где трастовый договор, семейный фонд и корпоративные компании образуют единую систему. Такая модель разделяет юридическое владение, управление и получение выгоды.

• Первый уровень — траст. Учредитель передаёт активы доверенному управляющему, который распоряжается ими в интересах бенефициаров. С этого момента имущество юридически отделяется от учредителя, что обеспечивает защиту и конфиденциальность.
• Второй уровень — семейный фонд. Он становится самостоятельным владельцем корпоративных активов. Управление фондом осуществляет совет, действующий строго по уставу и условиям траста.
• Третий уровень — холдинговые и операционные компании. Через них ведётся бизнес: управление недвижимостью, инвестициями, долями в предприятиях и другими активами.

В результате формируется стройная цепочка:

Учредитель → Траст → Фонд → Холдинги → Операционные компании и активы.

Такая система надёжно отделяет фактического владельца от юридического владения и управления, усиливая защиту капитала и уровень конфиденциальности.

Как работает трехуровневая защита капитала?

Судебные атаки на состоятельных людей — не редкость. Причины разные: долги, разводы, корпоративные конфликты, налоговые претензии, политическая ситуация. Но цель преследователей почти всегда одна — получить чужое имущество: арестовать счета, заморозить недвижимость, заблокировать работу бизнеса, а потом все отнять. Чтобы этого избежать, богатые семьи выстраивают трехуровневую защиту активов для бизнеса и семьи.

Система основана на том, что права владения, управления и контроля над активами разделены — и часто принадлежат разным субъектам — людям или компаниям. Как она выглядит:

• Владение активами закрепляется юридически, но не за физическим лицом.
• Управление собственностью передаётся доверенному субъекту — управляющей компании или номинальному директору.

• Контроль над средствами фактически сохраняется за настоящим владельцем, который не фигурирует в документах, не участвует в управлении напрямую и не раскрывается в публичных реестрах.

Уровень 1. Траст — юридический центр управления капиталом

Когда начинается атака, собственность, зарегистрированная на ваше имя, становится уязвимой. Её можно арестовать, оспорить, включить в иск или использовать как доказательство. Чтобы этого не произошло, активы заранее выводятся из прямого владения и закрепляются в юридической конструкции, где ваше имя больше не фигурирует.

Траст — это юридическая оболочка, в которой активы перестают быть личными, но не теряют управляемости. Он создаётся по заранее прописанным условиям и действует как автономная структура, защищающая капитал от внешнего давления.

Вот как это работает:

• Учредитель передаёт активы в траст, отказываясь от формального владения.
• Трастовый управляющий получает право распоряжаться капиталом — строго по условиям, прописанным в трастовом соглашении.
• Бенефициар (им может быть владелец) сохраняет фактический контроль: он получает выгоды, может менять управляющего, корректировать правила и структуру.
• Юридическая оболочка траста отделяет активы от физического лица, делая их недоступными для прямой атаки.

В результате конструкция позволяет сохранить контроль, не нарушая закон, и при этом исключить активы из зоны риска. В реестрах вы не фигурируете. В суде — вы не владелец. Но бизнес работает на вас, по вашим правилам.

Уровень 2. Фонд — юридическая оболочка владения

Траст задаёт правила, но не работает с активами напрямую. Для этого создаётся фонд — юридическое лицо, которое берёт на себя функции управления и распределения собственности. Фонд действует по уставу, утверждённому учредителем. Его основная цель — удерживать капитал в рамках установленных правил, обеспечивая при этом его законное использование.

Механика работы такой структуры:

• Учредитель (или траст) вносит активы в уставной фонд. Порядок распоряжения ими фиксируются в уставе.
• Совет фонда или назначенный директор управляет имуществом, подписывает сделки, открывает счета, владеет долями компаний.
• Контроль за соблюдением всех условий осуществляет владелец, которым выступает траст.

Фонд становится административным центром системы: через него проходят все решения, связанные с управлением и движением капитала. Кстати, главное отличие траста от фонда состоит в автономности: траст зависит от условий управления, а фонд действует как самостоятельная структура. Тем не менее траст нужен, чтобы сохранить контроль над активами, не раскрывая своё участие юридически.

Уровень 3. Компания — инструмент внешних операций

На этом уровне структура выходит во внешнюю среду. Компания оформляется на фонд и становится её операционным инструментом. Через неё ведётся вся деятельность, заключаются контракты, открываются счета и оформляются активы. Компания представляет интересы структуры в деловых отношениях, но сама не владеет капиталом. Её задача — действовать в рамках правил, заданных трастом и фондом, обеспечивая юридическую чистоту и экономическую гибкость.

Основные функции компании:

• выступает стороной в договорах, аренде и инвестициях;
• получает и распределяет доход в пользу фонда;
• открывает счета, оформляет лицензии и управляет активами;
• служит юридическим посредником между структурой и контрагентами.

Если управление компанией передано через траст, участие акционеров не раскрывается. ООО видимо для регуляторов и партнёров, но его внутренние связи скрыты, что позволяет обеспечить анонимное владение активами.

Почему трёхступенчатая структура практически неуязвима?

В мире цифровых реестров, где активы могут подвергнуться атаке, а конфиденциальности практически не существует, без трёхступенчатой структуры не обойтись.

Такая юридическая структура позволяет оставаться в тени, при этом продолжать владеть и управлять сбережениями.

Её устойчивость обеспечивается распределением функций между уровнями — каждый отвечает за отдельный процесс и юридически изолирован от остальных:

• Фонд — публичный щит. Он выступает законным владельцем активов и управляет ими по заданным правилам, действуя как крепость. Он выглядит как благотворительное предприятие, но владеет недвижимостью, бизнесами, интеллектуальной собственностью — и не платит налоги. Формально он владеет вашей компанией. А вы? Просто наемный управляющий.

• Компания — машина для прибыли. Она выполняет внешние операции, взаимодействует с контрагентами и банками, платит налоги. ООО несет операционные риски, но не владеет имуществом. Все активы — в фонде. Все правила — в трасте. Вы ведете бизнес, но не рискуете имуществом.
• Траст для бизнеса — тихий дирижер, который задаёт правила управления и контролирует их исполнение. Он управляет фондом, обеспечивает анонимность и может существовать столько, сколько нужно. Вы не числитесь владельцем — но управляете всем. Как тень.

Так формируется конфиденциальная структура владения, где каждый уровень усиливает общий контур безопасности. Даже если один из них подвергается проверке или ограничению, остальные продолжают работать. Как именно? Давайте представим гипотетическую ситуацию, где одно из звеньев цепочки подвергается атаке.

Проверка или претензия к компании

Допустим, операционная компания становится объектом аудита, налоговой проверки или коммерческого спора. Регулятор видит только её — юридическое лицо, зарегистрированное на фонд. Фонд и траст в проверке не участвуют, потому что они не являются сторонами в хозяйственных операциях.

Даже если счета компании временно заблокированы, активы остаются у фонда, а управление — у траста. Если урегулирование спора затягивается, можно создать новую компанию, не затрагивая остальную структуру.

Проверка фонда

Если надзорный орган запрашивает документы фонда для анализа соответствия по линии AML или KYC, траст остаётся вне поля зрения контроля. Компания продолжает работать, потому что юридически она независима и подчиняется собственным регламентам. Почему? Не зря говорят, что фонд для защиты имущества — как надежный щит. Да, он владелец активов, но он не ведёт коммерческую деятельность. В итоге проверка не даёт доступа к трасту и не затрагивает операции компании.

Претензии к трасту

Если предъявляются претензии к трасту, то пока осуществляется проверка его документов, фонд и компания продолжают работу в штатном режиме. Активы остаются закреплёнными за фондом, банковские счета действуют, контракты сохраняют силу.

После завершения проверки трастовая структура не требует изменений — её нижние уровни остаются полностью работоспособными. А если по каким-то причинам траст закрывают, его можно заменить или перерегистрировать, не затрагивая фонд и компанию.

Благодаря трёхуровневой структуре капитал остаётся защищённым, а управление активами — стабильным и законным в любой юрисдикции.

Кто и зачем использует многоуровневую защиту капитала?

Безусловно многоуровневая структура является инструментом не для всех, а для определенного круга. Её применяют те, кто управляет крупным капиталом и хочет сохранить контроль при полной законности владения.

Кому нужна такая защита:

• владельцам семейных состояний, чтобы закрепить наследование и избежать споров;
• политикам и публичным фигурам — для защиты от политических и судебных рисков;
• религиозным организациям и фондам — для долгосрочного управления имуществом и пожертвованиями;
• основателям IT-компаний после продажи бизнеса — чтобы вывести капитал из операционной компании;
• меценатам и благотворителям — для прозрачного распределения активов и управления фондами.

Эта система кажется сложной на первый взгляд. Но именно многослойность делает её устойчивой, законной и эффективной. Поэтому ею пользуются все, кто думает стратегически — на десятилетия вперёд, чтобы передать наследие близким людям, сохранив идеи, миссию и структуру семейного бизнеса.

Как правильно выстроить свою стену защиты?

Многоуровневая система требует точного планирования и профессиональной подготовки. Ошибка в трактовке закона или выборе юрисдикции может привести к утечке данных, двойному налогообложению или потере контроля над капиталом. Поэтому выстраивание стены лучше начинать с обращения к экспертам. Ведь ситуации бывают разные. Не зря вопросы о том, как защитить активы за рубежом, становятся всё более актуальными.

Если бизнес и наследование завязаны на одну страну, то и все защитные механизмы подчиняются её политике. Этого может быть достаточно, пока система стабильна. Но стоит появиться внешнему давлению, санкциям, ограничениям на движение капитала или смене режима — и вся защита становится уязвимой. Например, государство может запретить корпоративные права, ограничить доступ к банковским счетам или просто сделать налоги неподъёмными.

Это не значит, что на всех ваших усилиях можно ставить крест. При грамотном подходе оффшорные трасты и фонды позволят решить ситуацию с бизнесом в вашу пользу. Ниже описание шагов, которые могут предложить эксперты.

Юридический аудит и планирование

Любая защита начинается с инвентаризации. Поэтому специалисты начнут с юридического аудита: проанализируют структуру собственности, обязательства, корпоративные связи, наследственные риски и степень прозрачности. Это нужно, чтобы найти уязвимости, которые могут проявиться при внешнем давлении, смене юрисдикции или трансграничных спорах.

На основе аудита формируется стратегическая карта:

• какие активы требуют изоляции;
• какие структуры — реорганизации;
• какие риски — страхования или переноса;
• какие элементы — требуют разграничения между личным, семейным и корпоративным имуществом.

На этапе юридического планирования закладываются механизмы, которые будут работать даже при смене режима, санкциях или блокировке каналов. Это первый шаг к системной защите капитала от суда и других притязаний.

Прозрачность и налоговая нейтральность

После аудита важно выстроить структуру, понятную для банков, нотариусов, налоговых органов и даже наследников. Прозрачность — это управляемая открытость: когда происхождение активов, логика владения и маршруты движения капитала юридически чисты и легко объяснимы. Налоговая нейтральность означает, что структура не приводит к двойному налогообложению, потере льгот и сохраняет конкурентоспособность компании на рынке.

Чем могут помочь специалисты:

• согласовать цели владельца — личные, корпоративные, наследственные — с юридической архитектурой владения;
• подобрать налогово-нейтральную юрисдикцию с учётом СИДН и валютного контроля;
• задокументировать происхождение средств и маршруты движения капитала;
• подготовить структуру к банковской проверке (KYC, AML, комплаенс);
• проверить соответствие выбранной модели требованиям налогового и валютного законодательства.

В результате вы получаете прозрачную юридически структуру, которая работает без лишних вопросов от банков, контрагентов или регуляторов, а также без блокировок и юридических рисков.

Выбор доверенных посредников и управляющих

Этот этап один из самых важных и самых уязвимых. На этом шаге в структуре появляются третьи лица: номинальный директор, трасти, управляющие. И вам придется делегировать не только функции, но и доступ к информации, активам, праву подписи. А ведь даже идеально выстроенная модель теряет устойчивость, если в ней участвуют случайные исполнители. Ошибки посредников могут обойтись очень дорого — особенно при работе через несколько юрисдикций, где каждый сбой усиливается на пересечении правовых систем.

Чтобы избежать рисков, подбирайте доверенных лиц по критериям:

• Лицензия и репутация. Управляющий или номинальная компания обязаны действовать в правовом поле, иметь прозрачную историю и положительные отзывы клиентов.
• Компетенция в нужной юрисдикции. Юрист или администратор должен знать местное законодательство, особенности налогового режима и требования банков.
• Соблюдение конфиденциальности. Все участники обязаны гарантировать неразглашение данных о владельце, бенефициарах и источниках средств.

Такой подход позволяет минимизировать человеческий фактор и сохранить контроль над системой.

Какая структура защиты вам подходит: классическая или трёхуровневая?

От глубины и архитектуры структуры зависит, как бизнес переживет проверки, смену юрисдикции, наследование и банковский комплаенс. На практике чаще всего сравнивают две модели: классическую и трёхуровневую юридическую архитектуру. Вторую мы подробно разобрали выше в статье, а к классике относят простые конструкции с одним уровнем защиты.

Разница — в глубине защиты, распределении функций и устойчивости к внешнему контролю. Например, модели, где активы оформлены либо напрямую на человека, либо на одну компанию, либо на фонд — без дополнительных уровней защиты или разделения функций.

Ниже сравнение ключевых различий, которые помогут выбрать подходящую конфигурацию.

Классическая модель проще, дешевле, но уязвимее. Трёхуровневая — сложнее и дороже, но даёт больше защиты и гибкости при международной работе.

Выгоды и преимущества комплексной схемы

Многоуровневая структура защищает капитал на всех уровнях — юридическом, финансовом и операционном. Она делает управление активами предсказуемым, снижает риски и обеспечивает контроль даже при внешнем давлении. Кроме того, такая защита позволяет:

• Разделить риски по уровням: операционные, личные, политические — каждый слой работает независимо.
• Гибко масштабировать бизнес: добавлять активы, менять управляющих, подключать партнёров — без перерегистраций компании.
• Управлять доверием: прозрачная структура повышает кредитоспособность, инвестиционную привлекательность и снижает тревожность контрагентов.
• Сохранять контроль без формального владения: особенно важно при переезде, санкциях, разводах, наследовании.
• Создавать преемственность: структура живёт дольше человека — и может работать как семейный бизнес на поколения.

В итоге система работает как слаженный механизм: каждый уровень усиливает другой, формируя баланс между законностью, безопасностью и эффективным управлением.

Как внедрить многоуровневую систему защиты активов?

Один инструмент — будь то траст, фонд или компания — не обеспечивает достаточной защиты. Современные риски требуют комплексного подхода: юридического экранирования, разделения функций, гибкой управляемости и устойчивости к внешнему давлению. Именно многоуровневая структура позволяет сохранить контроль, снизить уязвимость и обеспечить преемственность.

Компания Dynasty Business Adviser сопровождает такие проекты «под ключ» — от разработки архитектуры схемы до её легальной и операционной реализации. Мы работаем с частными клиентами, семейными структурами и международными фондами, обеспечивая стратегическую защиту активов.

Наши преимущества:

• Мы аккредитованные специалисты с международной практикой.
• Имеем опыт работы с крупными активами, семейными фондами и трансграничными структурами.
• Обладаем глубокой юридической экспертизой в сфере трастов, фондов, корпоративного права и наследования.
• Строим архитектуру под цели клиента: от защиты капитала до передачи наследства и долгосрочного управления.
• Оказываем полное сопровождение: от проектирования структуры до её внедрения и поддержки.
• Обеспечиваем конфиденциальность и прозрачность: предоставляем защиту личных данных и активов с сохранением юридической чистоты и понятности для партнёров, инвесторов и регулирующих органов.

Если вы хотите сохранить капитал и передать его по наследству — мы полностью готовы к воплощению ваших целей. Мы как никто понимаем, что комплексная защита начинается с правильной архитектуры.

Получить консультацию

Сообщение Защита активов – как максимально обезопасить капитал? появились сначала на Dynasty UAE.

Некоторые начинают с небольших сделок при легальном трудоустройстве: берутся за частные заказы, консультируют, предоставляют бытовые услуги или продают товары на рынке. Другие считают, что сначала нужно попробовать, пойдут ли продажи в интернет-магазине. Третьи — просто услышали, что в ОАЭ есть особые зоны и решили, что это «серое поле», где регистрироваться необязательно. В результате многие даже не осознают, что фактически ведут нелегальный бизнес в ОАЭ.

Однако законодательство в сфере бизнеса здесь строгое, вести деятельность без лицензии не удастся. И за отсутствием регистрации часто скрываются риски: от блокировки банковских счетов до депортации. Нарушение грозит серьёзными последствиями, даже если вы считаете, что всего лишь тестируете нишу.

Законодательная основа регистрации бизнеса в ОАЭ

Основные нормативные акты корпоративной деятельности

Ведение бизнеса в ОАЭ строго регулируется законодательством. Основные положения содержатся в Федеральном законе № 2 от 2015 года (Federal Law No. 2 of 2015), который устанавливает требования к созданию, лицензированию и контролю деятельности юридических лиц в стране.
Также корпоративная деятельность регулируется рядом других актов, ключевые из них:

• Федеральный закон № 8 от 2004 года (Federal Law No. 8 of 2004) – регламентирует работу компаний, зарегистрированных в специальных экономических зонах. Каждая свободная зона имеет свои правила и процедуры, регулирующие деятельность компаний, включая требования к лицензированию, аренде помещений и разрешённым видам деятельности.
• Федеральный декрет-закон № 51 от 2023 года (Federal Decree-Law No. 51 of 2023) – устанавливает правила банкротства и реструктуризации долгов.
• Федеральный декрет-закон № 20 от 2018 года (Federal Decree-Law No. 20 of 2018) – направлен на борьбу с отмыванием денег и предотвращение незаконных финансовых операций.
• Федеральный декрет-закон № 33 от 2021 года (Federal Decree-Law No. 33 of 2021) – регулирует трудовые отношения между работодателями и сотрудниками.

Для любой коммерческой деятельности — будь то продажа товаров, оказание услуг или управление проектами — требуется соответствующая лицензия. Исключений нет. Все обязаны оформить разрешение, если они работают с территории ОАЭ: на материковой части (в mainland) или в специально отведенных зонах (free zone). Есть ещё оффшорные зоны, но они не позволяют вести коммерческую деятельность внутри страны, только иметь представительство компании, как международный бизнес, например.

Различия между mainland и free zone

Компании в ОАЭ могут быть зарегистрированы в двух зонах:

• Mainland — это компании, зарегистрированные в экономическом департаменте одного из эмиратов. Они имеют право работать по всей стране и заключать контракты с государственными структурами. Но их регистрация требует местного офиса и соблюдения более жёстких регуляторных правил.
• Free zone — специальные экономические зоны с упрощёнными условиями. Открыть компанию здесь обычно быстрее и дешевле. Налоговые и административные процедуры значительно упрощены. Однако такие компании формально ограничены в ведении деятельности за пределами своей зоны без посредника или филиала.

Регистрация бизнеса в ОАЭ — обязательное условие. Даже «тестовый запуск» продукта или временные проекты требуют оформления в соответствии с юридическим статусом территории.

Как и за что штрафуют бизнес в ОАЭ?

Многие предприниматели в ОАЭ сталкиваются с санкциями, даже не подозревая, что допустили нарушение. Одни забывают вовремя продлить лицензию, другие выходят за рамки разрешённой деятельности, а кто-то и вовсе начинает работать без регистрации, не вникая в юридические тонкости, особенно на старте. Тем не менее, за нарушения предусмотрены соответствующие меры. В этом разделе рассмотрим, какие штрафы за ведение деятельности без лицензии в Дубае могут грозить бизнесу ещё до его становления.

Нарушения, связанные с регистрацией и лицензированием

Ведение бизнеса без соответствующей лицензии или за пределами разрешённых видов деятельности в ОАЭ считается серьёзным нарушением и влечёт за собой значительные штрафы и другие санкции:

• Ведение деятельности без действующей лицензии или разрешения: штраф в размере 5000 AED.
• Осуществление деятельности, не указанной в лицензии: штраф в размере 1000 AED.
• Продолжение работы после закрытия предприятия по распоряжению властей: штраф 10 000 AED.
• Предоставление ложной информации властям: штраф 20 000 AED.
• Противодействие работе сотрудников регулирующих органов: штраф 10 000 AED.

Налоговая ответственность в ОАЭ

Если вы несвоевременно зарегистрировали бизнес, соответственно не подали декларации и не уплатили налоги, вас могут ждать такие последствия в виде штрафов:

• Несвоевременная подача налоговой декларации: 1000 AED за первое нарушение и 2000 AED за повторное нарушение в течение 24 месяцев.
• Несвоевременная уплата налога:

• Непредоставление обязательных записей и документов: 10 000 AED за первое нарушение и 50 000 AED за повторное нарушение.
• Неотображение цен с учётом НДС: 15 000 AED.
• Неоформление налоговых счетов-фактур: 5 000 AED за каждый обнаруженный случай.
• Несвоевременная регистрация НДС: если доход бизнеса превышает обязательный порог для регистрации по НДС (375,000 AED) и компания не регистрируется как плательщик НДС в течение 30 дней, на неё налагается штраф в размере 10 000 AED.

Штрафы за ведение деятельности без лицензии

Другие последствия

Также каждый предприниматель должен понимать, что помимо штрафов, его могут ждать другие неприятные последствия:

• Блокировка торговой лицензии: предприятие теряет право на ведение деятельности до устранения нарушений.
• Внесение в чёрный список: повторные или серьёзные нарушения могут привести к тому, что владельца внесут в чёрный список предпринимателей в ОАЭ, а компания лишится возможности вести деятельность на легальных основаниях.
• Депортация: в особо тяжёлых случаях, особенно при отсутствии лицензии у иностранных предпринимателей, возможна депортация.
• Уголовная ответственность компании в ОАЭ: в особо серьёзных случаях — например, при умышленном уклонении от проверок, подделке документов или использовании подставных лиц — бизнес может быть привлечён к уголовной ответственности. В зависимости от нарушения это грозит штрафами, блокировкой активов или лишением свободы ответственных лиц.

Уголовная ответственность

В Объединённых Арабских Эмиратах установлены строгие законы, направленные на борьбу с финансовыми и корпоративными преступлениями, включая отмывание денег, мошенничество и фальсификацию документов. Нарушение этих законов может повлечь за собой серьёзные уголовные последствия, как для физических, так и для юридических лиц.

Основные нормативные акты

Ответственность за финансовые и корпоративные преступления

К финансовым преступлениям в ОАЭ относятся отмывание денег, мошенничество, уклонение от уплаты налогов, фальсификация документов и другие действия, связанные с сокрытием происхождения средств или введением в заблуждение контрагентов, клиентов или государственных органов с целью получения выгоды.

Отмывание денег — одно из наиболее строго преследуемых преступлений в ОАЭ. Речь идёт о переводе, сокрытии или использовании средств, происхождение которых связано с незаконной деятельностью.

Наказание за отмывание денег:

• Лишение свободы до 10 лет.
• Штраф от 100 000 до 5 000 000 AED.
• Штраф до 10 000 000 AED — при отягчающих обстоятельствах.

Мошенничество и фальсификация документов включают подделку официальных бумаг, фиктивные сделки и умышленное введение в заблуждение ради выгоды. Это также уголовное преступление.

Наказание за мошенничество:

• Лишение свободы до 3 лет.
• Штраф до 1 000 000 AED.
• Для юридических лиц — штраф до 5 000 000 AED.

Уклонение от уплаты налогов — ещё одно распространённое финансовое преступление. Это может быть занижение оборота, отсутствие обязательной регистрации, использование подставных счетов или подача заведомо ложной отчётности.

Наказания за уклонение от налоговой ответственности в ОАЭ:

• Штраф до 3 000 000 AED.
• Административные меры: блокировка счетов, аннулирование лицензии.
• При доказанном умысле — уголовное преследование.

Рекомендации для иностранных предпринимателей

Выше мы рассмотрели, какие действия считаются нарушением, и какие последствия могут наступить для бизнеса в ОАЭ — от штрафов до уголовной ответственности. Особенно важно учитывать, что санкции за финансовые махинации могут затронуть не только владельца, но и всю деловую структуру: счёт, лицензию, визовый статус и партнёрские отношения. Но всех этих рисков можно избежать, если действовать грамотно с самого начала.

Чтобы обеспечить максимальную защиту бизнеса, важно заранее изучить законодательные требования и строго следовать установленным нормам. Компании должны уделять внимание правильному оформлению документов, своевременной оплате налогов и строгому соблюдению правил финансового контроля. Кроме того, сотрудничество с профессиональными консультантами и юридическими экспертами поможет минимизировать возможные риски и обеспечить стабильность деятельности.

В следующем разделе разберём, как легализовать компанию в ОАЭ и с чего начать оформление, чтобы работать без риска и в рамках закона.

Пошаговая инструкция по легализации бизнеса в ОАЭ

Процедура регистрации бизнеса в ОАЭ строго регламентирована. Если действовать поэтапно и воспользоваться помощью экспертов, оформление займет от нескольких дней до трёх недель — в зависимости от выбранной юрисдикции и формы собственности.

1. Выбор юрисдикции
2. Сбор пакета документов и предварительные согласования
3. Регистрация торговой марки и открытие счёта
4. Оформление виз и разрешений для сотрудников

Шаг 1. Выбор юрисдикции

На старте важно определить, где именно будет зарегистрирована компания:

• Mainland — для работы на внутреннем рынке ОАЭ и за его пределами.
• Free Zone — приоритет для международной деятельности со льготными условиями.
• Offshore — если планируется только управление активами и оптимизация налогообложения.

Выбор влияет на правила лицензирования, налогообложения и масштаб доступных операций.

Шаг 2. Сбор пакета документов и предварительные согласования

Вам потребуется подготовить: паспортные данные учредителей, описание бизнеса, арендный договор, а также получить одобрение выбранной деятельности в соответствующем департаменте и зарегистрировать название фирмы. В большинстве свободных зон и при регистрации офшорных компаний проводится проверка благонадежности компании: анализ происхождения средств, проверка учредителей по международным базам, подтверждение деловой репутации.

Шаг 3. Регистрация торговой марки и открытие счёта

После регистрации компании можно подать заявку на защиту бренда в Министерстве экономики ОАЭ. Открытие банковского счёта требует отдельной подготовки — банки анализируют бизнес-модель, происхождение капитала и структуру собственников.

Шаг 4. Оформление виз и разрешений для сотрудников

Юридически зарегистрированная компания имеет право запрашивать резидентские визы для учредителей и работников. Потребуется подать заявление в иммиграционные органы, подтвердив договор аренды, и оформить Emirates ID. Количество виз определяется арендованной площадью: базовый офис в 10–15 м² обычно позволяет получить 1–2 визы.

Заключение: для тех, кому важна уверенность в завтрашнем дне

Законодательство ОАЭ строго регулирует деловую деятельность, и ошибки на старте могут обернуться не только штрафами, но и потерей доверия со стороны банков, партнёров и госорганов. Затраты на легализацию бизнеса несопоставимы с масштабом потенциальных последствий, которые могут возникнуть при нарушении норм. Именно поэтому на этапе открытия бизнеса важно соблюдать все требования законодательства, обеспечивающие в будущем юридическую и финансовую стабильность.

Dynasty Business Adviser — команда, которая знает, как правильно выстроить бизнес-процессы в Эмиратах с первого дня. Специалисты компании работают с разными формами регистрации: mainland, free zone и offshore, учитывают нюансы законодательства конкретного эмирата, требований конкретной зоны и отрасли.

Что вы получаете, обращаясь в Dynasty Business Adviser:

• Анализ бизнес-модели и выбор оптимальной юрисдикции для регистрации.
• Консультации по правовым требованиям: виды лицензий, разрешённые виды деятельности.
• Подготовка и сопровождение документов на всех этапах регистрации.
• Открытие банковского счёта, включая помощь в сборе необходимых обоснований и взаимодействие с банком.
• Регистрация торговой марки и сопровождение процесса подачи заявок.
• Оформление виз для учредителей и сотрудников.
• Комплексная поддержка после запуска: бухгалтерское обслуживание, продление лицензии, релокация.

Если вы цените время, стабильность и уверенность в результате — команда Dynasty Business Adviser поможет пройти путь легализации быстро и без риска.

Получить консультацию

Сообщение Что будет, если не регистрировать бизнес в ОАЭ: последствия, о которых молчат появились сначала на Dynasty UAE.

Поэтому каждому предпринимателю важно разбираться в нюансах налогообложения, следить за новыми нормами и понимать, как они влияют на деятельность компании. И консультанты Dynasty Business Adviser помогают в этих вопросах. Что такое корпоративный налог, зачем он нужен и как адаптироваться к новым правилам — далее в статье.

Что такое Corporate Tax?

Corporate Tax — это налог на прибыль юридических лиц, который начали применять в ОАЭ с 1 июня 2023 года. Его ввели на основании Федерального указа-закона № 47 от 9 декабря 2022 года, чтобы привести внутренние правила в соответствие с международной практикой.

Корпоративный подоходный налог ОАЭ касается всех компаний, зарегистрированных в стране, а также иностранных организаций, если у них есть постоянное представительство в одном из эмиратов. Внедрение системы не отменяет привлекательности юрисдикции: ставка остаётся одной из самых низких в мире, а для отдельных категорий бизнеса предусмотрены послабления вплоть до 0%.

Как работает корпоративный налог и к кому он относится?

Основные положения

Корпоративный налог в ОАЭ применяется к чистой прибыли компании — то есть к доходам за вычетом расходов, связанных с деятельностью. Обязанность платить налог наступает, если годовая прибыль превышает 375 000 дирхамов. До этой суммы ставка составляет 0%, по её достижении — 9%.

Это правило действует для всех юридических лиц, работающих в стране, за исключением специально оговорённых случаев, которые рассмотрим далее. Ставка фиксирована и не зависит от типа бизнеса или эмирата, где зарегистрирована компания. Именно это делает корпоративное налогообложение в ОАЭ понятным и предсказуемым — что важно для финансового планирования.

Какие типы бизнеса попадают под корпоративный налог?

Под действие закона подпадают следующие категории:

• локальные и международные компании, зарегистрированные в ОАЭ, включая акционерные общества, частные акционерные компании и общества с ограниченной ответственностью;
• филиалы и постоянные представительства иностранных организаций;
• партнёрские предприятия и любые другие фирмы, признанные юридическими лицами в соответствии с законодательством ОАЭ.

При этом индивидуальные предприниматели и фрилансеры, зарегистрированные через Emirates Business Model, также могут попасть под действие закона, если их доходы превышают необлагаемый минимум.

Кто освобождён от уплаты Corporate Tax?

Есть категории, которые не платят корпоративный налог на прибыль. К ним относятся:

• правительственные учреждения;
• благотворительные организации (при одобрении FTA);
• инвестиционные фонды с соответствующим статусом;
• малые предприятия, доход которых не превышает 375 000 AED;
• физические лица.

Также компании, зарегистрированные в свободных экономических зонах, могут быть освобождены от налога, если они соответствуют определённым критериям, таким как ведение деятельности только в рамках свободной зоны. Подробно о условиях освобождения и специальных режимах мы расскажем далее.

Требования к компаниям

Компании, подпадающие под налог, обязаны:

• пройти регистрацию в Федеральном налоговом управлении (FTA);
• вести бухгалтерский учёт в соответствии с международными стандартами;
• сохранять документацию минимум 7 лет;
• подавать налоговую декларацию ежегодно — даже при отсутствии налогооблагаемой прибыли.

Несоблюдение этих требований может привести к штрафам и блокировке корпоративных счетов. Корпоративное налоговое законодательство в ОАЭ требует полной прозрачности и точности в расчётах.

Как зарегистрироваться в налоговой для оплаты Corporate Tax?

Чтобы компания могла уплачивать корпоративный налог и подавать декларации, необходимо пройти регистрацию в Федеральной налоговой службе ОАЭ — FTA (Federal Tax Authority). Это обязательное требование для всех организаций, подпадающих под действие закона.

Регистрация корпоративного налога в ОАЭ осуществляется онлайн через EmaraTax — основную систему, предоставляемую Федеральным налоговым управлением (FTA). Для этого нужно пройти несколько шагов:

1. Создайте учётную запись на платформе EmaraTax.
2. Подайте заявку на регистрацию.
3. Прикрепите необходимые документы.
4. Ожидайте подтверждения от FTA.
5. Обновите внутреннюю документацию.

Как рассчитать корпоративный налог?

Ставка и база для расчёта

Ставка корпоративного подоходного налога ОАЭ составляет 0% на прибыль до 375 000 AED и 9% — на сумму сверх этой отметки. База для расчёта формируется из чистой прибыли, то есть разницы между доходами и обоснованными расходами компании.

К расходам относят аренду, зарплаты, лицензионные платежи, транспорт и закупки. Личные траты, а также уплаченные штрафы не уменьшают налоговую базу. Все данные должны быть подтверждены документами, иначе они не учитываются.

Пример расчета

Допустим, годовая чистая прибыль компании составила 500 000 AED. Налог рассчитывается по следующей схеме:

• первые 375 000 AED не облагаются налогом (ставка — 0%);
• оставшиеся 125 000 AED облагаются по ставке 9%.

Расчёт: 125 000 AED × 9% = 11 250 AED.

В итоге сумма к уплате налога составит 11 250 AED.

Как подавать декларации и отчеты?

Отчёт в налоговую подаётся ежегодно, в течение 9 месяцев после завершения финансового года. В декларации указывается налогооблагаемая прибыль и расчёт суммы к уплате. Если компания не успевает подготовить документы, можно запросить продление подачи декларации корпоративного налога ОАЭ. Однако это возможно только до истечения установленного срока и с документальным обоснованием.

Ответственность и актуальные штрафы

Налоги в ОАЭ контролируются жёстко. Несоблюдение сроков может привести к серьёзным санкциям:

• 10 000 AED — за несвоевременную регистрацию и неправильное ведение документов;
• 20 000 AED — за повторное нарушение в течение 24 месяцев;
• 500 AED за каждый месяц — при отсутствии учёта и нарушении правил хранения документов в течение первых 12 месяцев;
• 1 000 AED — за повторные просрочки подачи отчетности начиная с 13-го месяца.

Некоторые компании могут недооценивать важность соблюдения сроков, а максимальный штраф может достигать до 200% от суммы невнесенных налогов. FTA не делает исключений — даже если сумма к уплате налога равна нулю, декларацию всё равно необходимо подать.

Каких ошибок стоит избегать?

Ошибки при переходе на новую налоговую систему могут стоить компании репутации, времени и денег. Особенно это касается бизнеса в Дубае, где часто открываются представительства с международным участием и гибкой структурой управления. Вот наиболее распространённые нарушения:

Как корпоративный налог влияет на бизнес?

После того как вступил в силу корпоративный налоговый закон в ОАЭ, в 2025 году компаниям пришлось по-новому взглянуть на управленческую отчётность и структуру прибыли. Теперь важны не только продажи, но и правильное распределение расходов, оформление сделок и ведения документации.

Для резидентов свободных экономических зон действуют особые условия. Корпоративный налог ОАЭ для свободной зоны не применяется, если компания соблюдает установленные правила местного правительства. Такой подход позволяет сохранить нулевую ставку и одновременно повысить прозрачность операций — что важно как для налоговой службы, так и для партнёров.

Льготы и освобождение от налога

Законодательство ОАЭ предусматривает несколько случаев, когда бизнес может не платить взносы. Освобождение от корпоративного налога ОАЭ возможно, если компания:

• является правительственным или квазигосударственным учреждением;
• зарегистрирована как благотворительная организация (и получила одобрение FTA);
• выступает как квалифицированный инвестиционный фонд;
• ведёт деятельность исключительно за пределами страны (без постоянного представительства в ОАЭ).

Для компаний в свободных зонах действует отдельный порядок. При соблюдении ряда условий — включая экономическое присутствие, ведение деятельности внутри зоны и отсутствие дохода с материковой части — применяется ставка 0%.

Эти положения определены в законе о подоходном налоге ОАЭ и описаны в официальных комментариях к Федеральному указу № 47.

Корпоративный налог в свободных зонах

Компании, зарегистрированные в свободных экономических зонах, могут претендовать на льготный режим. Для этого необходимо:

• иметь лицензию, выданную free zone authority;
• вести фактическую деятельность в пределах зоны;
• получать доход только от клиентов за её пределами или от других компаний внутри зоны;
• соответствовать критериям экономического присутствия;
• подавать отдельную отчётность;
• оформить статус квалифицированного налогоплательщика.

В противном случае применяется стандартная ставка в 9%, независимо от локации. Поэтому льготный режим требует не только регистрации, но и полной юридической и бухгалтерской точности.

Полезные нюансы

• Отдельная отчётность — обязательна для компаний, претендующих на статус в свободной зоне. Без этого FTA автоматически применит общие условия налогообложения.
• Финансовый год — выбирается при регистрации. Он может совпадать с календарным или начинаться с даты получения лицензии. После регистрации его можно изменить только по согласованию с налоговой.
• Дивиденды и проценты, полученные от дочерних компаний в ОАЭ, как правило, не облагаются налогом: если компания-резидент ОАЭ владеет не менее чем 5% акций другой компании, удерживает участие во владении не менее 12 месяцев, а также при условии, что компания-источник не зарегистрирована в офшоре и не попадает под ограничения FTA.
• Налог уплачивается только после подачи декларации, а не авансом. Это позволяет учитывать все расходы и оптимизировать базу к концу периода.
• Все документы следует хранить не менее 7 лет, в том числе — при нулевой ставке.

Заключение

Введение корпоративного налога стало важным этапом в развитии деловой среды ОАЭ. С одной стороны, ставка остаётся одной из самых низких в мире. С другой — компании теперь обязаны тщательно вести учёт, рассчитывать прибыль, подавать отчётность и соблюдать налоговые требования. Для тех, кто работает в Дубае, действует особый порядок — особенно если бизнес зарегистрирован в свободной зоне. Понимание тонкостей и своевременная регистрация помогают избежать штрафов и ошибок, которые могут повлиять на репутацию и финансовую устойчивость компании.

Если вам требуется консультация по корпоративному налогу ОАЭ или сопровождение на любом этапе — от регистрации компании до подачи декларации, специалисты Dynasty Business Adviser готовы помочь. Обращайтесь, и наш корпоративный налоговый консультант в Дубае разберёт ситуацию, объяснит, какие действия необходимы именно вашей компании, и поможет принять оптимальное решение.

Помните, что финансовая свобода начинается там, где налоги становятся понятным и управляемым инструментом. И в этом направлении лучше идти с теми, кто знает маршрут!

Получить консультацию

Сообщение Регистрация в налоговой ОАЭ для оплаты Corporate Tax появились сначала на Dynasty UAE.

Недостаточная проработка деталей может стать причиной серьезных рисков. Например, выбор страны с нестабильной политической или экономической ситуацией может поставить под угрозу возврат инвестиций, а недостаточное внимание к требованиям законодательства — привести к двойному налогообложению или санкциям со стороны регулирующих органов. Изучите пять наиболее распространенных ошибок, которые совершают предприниматели при выборе места для регистрации компании, и узнайте, как их избежать.

Популярные ошибки при выборе юрисдикции

Следует учитывать, что юрисдикции могут иметь различные правовые статусы и структуры: они могут быть национальными, региональными, муниципальными, специализированными. Например, в ОАЭ различают: материковые зоны, свободные зоны и офшоры. А в Великобритании различают предпринимательские зоны, инвестиционные зоны, свободные порты, специальные экономические зоны (СЭЗ) и исключительные экономические зоны (ИЭЗ). Каждая из юрисдикций имеет свои уникальные особенности и правовые нормы, которые нужно учитывать при ведении бизнеса.

Ошибка 1: Неполное изучение налогового законодательства

Одной из наиболее распространенных ошибок является поверхностный подход к изучению налогового законодательства юрисдикции. Например, предприниматели могут не учитывать скрытые налоги, такие как социальные сборы, НДС или сборы на дивиденды, что приводит к неожиданным расходам. Ещё одна типичная ошибка — игнорирование проверки наличия международных соглашений государства об избежании двойного налогообложения (СИДН). В результате прибыль компании значительно снижается из-за необходимости оплачивать сборы сразу в двух странах.

Решение

• Для минимизации рисков проведите глубокий анализ налоговой системы выбранной юрисдикции.
• Изучите корпоративные налоги, правила налогообложения дивидендов, льготы для международных компаний и СИДН.
• Привлеките опытных консультантов на этапе планирования — это поможет избежать неприятных сюрпризов и оптимизировать налоговую нагрузку.
• Регулярно пересматривайте изменения в законодательстве, так как могут изменяться условия по отчетности или налоговой ставке.

Ошибка 2: Недостаточное внимание к репутации юрисдикции

Репутация выбранной юрисдикции играет важную роль в формировании доверия со стороны банков, партнёров и клиентов. Некоторые оффшорные зоны ассоциируются с непрозрачностью, налоговыми махинациями и недостаточным уровнем регулирования. Выбор такой юрисдикции может привести к отказу банков в открытии счетов, усиленному вниманию со стороны контролирующих органов других стран или даже к потере ключевых партнёров, которые не хотят ассоциироваться с неблагонадёжными странами.

Решение

• Перед регистрацией бизнеса изучите репутацию юрисдикции на международной арене.
• Обратите внимание на рейтинги прозрачности юрисдикции, соответствие международным стандартам в области финансового регулирования (например, стандартам FATF) и отзывы других компаний, работающих в данной стране.
• Проконсультируйтесь с юристами, которые специализируются на международном корпоративном праве. Они помогут выбрать надёжную юрисдикцию, которая поддержит имидж компании и стратегические цели бизнеса.

Ошибка 3: Игнорирование вопросов защиты активов

Ещё одной серьёзной ошибкой является выбор юрисдикции для бизнеса без должного внимания к законодательству, регулирующему защиту бизнеса и активов. В странах с недостаточно развитой правовой системой или отсутствием гарантий для иностранных инвесторов существует риск столкнуться с произвольным вмешательством государства, национализацией активов или их рейдерским захватом.

Решение

• При выборе юрисдикции для регистрации бизнеса изучите местное законодательство, касающееся защиты прав собственности и иностранных инвестиций.
• Отдавайте предпочтение странам с устойчивой правовой системой, прозрачными правилами для бизнеса и подписанными международными соглашениями о защите инвестиций.
• Для дополнительной безопасности рассмотрите возможность использования холдинговых структур или трастов в государствах с высокой степенью правовой защиты. Таким образом можно минимизировать риски потери активов.

Ошибка 4: Недооценка скрытых расходов

Помимо налогов, компании часто сталкиваются с дополнительными расходами, связанными с соблюдением местного законодательства. Эти затраты могут включать получение лицензий, регулярную подачу отчётности, оплату услуг местных агентов или консультантов, аудиторские проверки, соблюдение требований по локализации данных, регистрационные взносы и штрафы за несоблюдение норм. Часто требования к найму местных сотрудников или аренде офисных помещений увеличивают расходы. В итоге стоимость содержания компании резко возрастает.

Решение

• Перед выбором юрисдикции для бизнеса проведите детальный анализ всех возможных расходов, связанных с её требованиями.
• Учтите не только первоначальные затраты на регистрацию, но и долгосрочные издержки, включая администрирование и соблюдение местных правил.
• Консультация с профессионалами, имеющими опыт работы в выбранной стране, поможет составить полную финансовую картину и избежать неприятных сюрпризов.

Ошибка 5: Пренебрежение требованиями к реальному присутствию

В ряде юрисдикций для ведения бизнеса требуется экономическое присутствие: регистрация, лицензирование, наличие реального или виртуального офиса, местного партнера или локальных сотрудников. Игнорирование этих требований может привести к признанию компании фиктивной с последующими санкциями, включая штрафы, отзыв лицензии или ликвидацию.

Решение

• Перед регистрацией бизнеса убедитесь, что вы понимаете все требования к реальному присутствию в выбранной юрисдикции. Это могут быть как минимальные условия, например, аренда адреса для корреспонденции, так и более строгие — полноценный офис и сотрудники.
• В случае необходимости воспользуйтесь услугами местных провайдеров, которые помогут обеспечить соблюдение всех формальных требований, включая предоставление юридического адреса или номинальных директоров.

Как избежать ошибок при выборе юрисдикции?

Самой частой ошибкой предпринимателей является выбор места для регистрации бизнеса на основании рекомендации друзей или знакомых. В результате из виду упускается много важные моментов, озвученных в статье выше. Чтобы избежать такой ситуации, рекомендуем как минимум использовать чек-лист, который позволит отследить, что учитывать при выборе юрисдикции:

Следует помнить, что выбор юрисдикции для бизнеса — это сложный процесс, требующий тщательного анализа множества факторов, начиная от налоговых ставок и заканчивая репутацией страны. Лучший способ уберечь себя от финансовых рисков и других проблем, связанных с неправильным выбором юрисдикции — это заказать консалтинг с юристами и налоговыми экспертами. Ошибки при выборе юрисдикции могут дорого обойтись бизнесу, поставив под угрозу его стабильность и развитие. Поэтому крайне важно привлекать к этому процессу профессионалов, которые помогут найти оптимальное решение.

Наша команда экспертов в области международного налогообложения готова помочь вам на всех этапах выбора юрисдикции: от анализа налогового законодательства до обеспечения соблюдения всех локальных требований. Обращайтесь за консультацией в компанию Dynasty Business Adviser, и мы позаботимся о том, чтобы ваш бизнес имел прочный фундамент для успеха на международной арене!

Получить консультацию

Сообщение ТОП-5 ошибок при выборе юрисдикции для бизнеса появились сначала на Dynasty UAE.

В статье мы рассмотрим, что такое комплаенс в банковской сфере и как успешно пройти эту довольно непростую процедуру в ОАЭ.

Что собой представляет процедура комплаенс в банке?

Банковский комплаенс (от англ. Compliance) — это соответствие разнообразным международным требованиям, этическим стандартам и правилам, которые направлены на оценку и управление финансовыми рисками. Это означает, что банки, помимо обеспечения защиты счетов клиентов, стремятся предотвращать незаконную и подозрительную деятельность в рамках противодействия отмыванию денег, уклонению от уплаты налогов и борьбы с международным терроризмом.

Процедура комплаенс — это проверка всех документов, предоставляемых физическим лицом или компанией для открытия банковского счета. Во время этого процесса банк будет стремиться определить не только платежеспособность клиента, но и легальность получения всех доходов. Особенно, если клиент открывает корпоративный счет. В этом случае банк проверит отсутствие связей с партнерами или поставщиками, находящимися под санкциями. В случае подозрения, что заявитель потенциально может участвовать в каких-либо нелегальных финансовых схемах, банк откажет абоненту в обслуживании.

Какие виды комплаенс существуют в банках ОАЭ?

Существуют определённые правила соответствия банковским требованиям. Их можно классифицировать по следующим направлениям:

• Необходимость соблюдать требования реестра для компаний — это, например, своевременное лицензирование, соблюдение политик конфиденциальности, KYC, соответствие определённым финансовым показателям. Требования зависят от места регистрации в ОАЭ (фризона или материковая зона), а также от направления деятельности: бухгалтерские, юридические, финансовые или IT-услуги, розничная торговля, туризм и т. д.
• Соблюдение налогового законодательства страны или свободной зоны — сюда может входить получение налогового номера, своевременная регистрация НДС, подача отчётности, проведение ежегодного аудита для компаний, которые обязаны это делать.
• Соблюдение правил Федерального налогового управления (НФС) — легальная работа, своевременное оповещение об обновлениях и изменениях в уставе компании, снятие её с учета при закрытии, внедрение счет-фактур определённого формата и т. д.
• Соблюдение правил в направлении борьбы с отмыванием денег — все получаемые доходы должны быть «прозрачны» для банка. То есть происхождение денег и все платежи должны быть документально подтверждены: если это доход от коммерческой деятельности, должны быть чеки, если это инвестиции, то нужно подтверждать источник происхождения средств (накопление, получение наследства, продажа недвижимого имущества и т. д.).

Важность соблюдения банковских норм в ОАЭ

В рамках процедуры комплаенс в ОАЭ при открытии корпоративного счета банки проверяют всю информацию о владельцах, инвесторах и партнерах компании. При этом бывает немало случаев, когда формально документы все предоставлены, но бланки заявителями заполнены неправильно. В результате иностранец тратит много времени и сил, но получает отказ из-за опасений сотрудников банков в том, что потенциальный клиент что-то скрывает.

О важности соответствия в банковской сфере забывать нельзя, особенно в Эмиратах. Чтобы случайно не попасть под подозрения финансового учреждения и в «черные списки» банков ОАЭ, специалисты Dynasty Business Adviser настоятельно рекомендуют обращаться за помощью в открытии счета к профессионалам. Особенно, если вы плохо знаете арабский, английский язык и слабо ориентируетесь в местном законодательстве.

Нормативная база и законы

Следует заметить, что все банки предъявляют требования к вкладчикам не просто так. Банки подчиняются не только местным законам и правилам в ОАЭ, но и международным требованиям. К последним относятся:

Правила и требования

Для защиты интересов клиентов в банках ОАЭ существуют два основных подразделения, обеспечивающих соблюдение нормативных требований: отдел по работе с жалобами и комплаенс-отдел.

Отдел по работе с жалобами несет ответственность за:

• приём и рассмотрение жалоб клиентов;
• решение конфликтных ситуаций;
• улучшение качества обслуживания.

Комплаенс-отдел выполняет следующие функции:

• соблюдение нормативных требований;
• проверку клиентов;
• мониторинг транзакций.

В последние годы в банковской сфере усилились комплаенс-процедуры, особенно в отношении иностранных клиентов. Это связано с международными санкциями и стремлением банков соблюдать глобальные стандарты финансовой безопасности.

Как пройти процедуру открытия банковского счета в ОАЭ?

Теперь поговорим о том, как стандарты и правила влияют на сложность открытия счета потенциальным клиентам банка. Физическому лицу открыть счет в банке обычно проще. Главное — подтвердить, что вы трудоустроены или имеете какой-то легитимный источник дохода.

Документы, которые требуется предоставить:

• загранпаспорт или Emirates ID (для местных);
• чеки с оплатой коммунальных услуг;
• информацию об источниках дохода;
• краткую биографию.

Если вы юридическое лицо, то нужно подготовить следующий пакет документов:

• документы на владельцев компании — те же, что при подаче на открытие счета физлица;
• пакет учредительной документации — устав, договор, сертификат о регистрации, список акционеров и директоров;
• документы, непосредственно относящиеся к деятельности компании — договора, информация о партнерах, поставщиках, финансовая отчетность и др.

Обращаем ваше внимание, что банковский комплаенс в различных финансовых учреждениях может отличаться. Поэтому банк может затребовать дополнительные документы, и к этому нужно быть готовым.

Как упростить процедуру открытия банковского счета?

Подведем итоги. Поскольку банки обязаны соблюдать все необходимые нормативные требования, помимо проверки ваших документов, сотрудник обязательно задает ряд вопросов. Они касаются:

• ваших источников доходов;
• видов деятельности;
• информации о партнерах;
• бизнес-модели.

Чтобы соблюсти комплаенс-требования, мы рекомендуем обязательно проконсультироваться у профессионалов. Вы можете обратиться непосредственно к нашим специалистам, которые имеют многолетний опыт работы в ОАЭ и специализируются в области финансовых вопросов и международного права.

После наших консультаций вы узнаете, как отвечать на вопросы таким образом, чтобы не вызвать лишних подозрений излишне щепетильных сотрудников банка. Мы также можем вам помочь с сопроводительной документацией и заполнением всех бланков, чтобы вы смогли пройти все проверки быстро и легко!

Получить консультацию

Сообщение Комплаенс и отдел жалоб в банках ОАЭ появились сначала на Dynasty UAE.

Все это говорит о том, что развивать туристический бизнес в ОАЭ очень перспективно. Не удивительно, что к нашим специалистам Dynasty Business Adviser часто обращаются с вопросами о том как открыть свое турагентство и выйти на этот динамично растущий рынок.

Что нужно для открытия туристического бизнеса?

Организация туристического бизнеса в Эмиратах требует значительных денежных вложений. Кроме различных расходов на регистрацию, необходимо будет положить на банковский счет безотзывный депозит, размером от 100 тыс. до 200 тыс. AED — в зависимости от вида деятельности. Такая сумма служит гарантией финансовой стабильности компании.

Кроме того, необходимо будет выполнить ряд требований к лицензированию:

• владелец или директор должны иметь соответствующее образование в индустрии (достаточно уровня бакалавра) — подтверждающий диплом обязателен;
• в некоторых направлениях туризма может потребоваться опыт работы руководителей от 3-х лет; то есть либо нужно поработать в туристической компании, либо иметь успешный опыт ведения бизнеса в сфере туризма; наличие такого опыта понадобится продемонстрировать с помощью соответствующих документов;
• все сотрудники, занимающие руководящие должности, должны подтвердить отсутствие судимости — справку нужно взять в местной полиции.

Если такие первоначальные условия вам подходят, имеет смысл продолжить изучать, как открыть туристическую фирму. Ниже остановимся на преимуществах такого решения.

Преимущества ведения туристического бизнеса в Дубае

Далее рассмотрим, что нужно сделать, чтобы открыть турагентство.

Получение туристической лицензии

Ведение бизнеса без лицензии в ОАЭ незаконно. Поэтому в первую очередь нужно закрыть вопрос лицензирования.

Виды туристических лицензий

Для туристических компаний предусмотрены три основных направления работы. Выбрав вид деятельности, услуги, не указанные в лицензии, предоставлять будет нельзя. При регистрации можно указать как один из них, так и все три.

Виды туристических направлений в ОАЭ:

• туристическое агентство — посредник, который продает туры и услуги, разработанные туроператорами; предлагает клиентам готовые путешествия, бронирует билеты, отели и экскурсии;
• оператор въездного туризма — занимается организацией: оформления виз, местных туров, транспортного сопровождения, проживания;
• оператор выездного туризма — организует туры и сопутствующие услуги для отдыха за пределами страны.

Как получить туристическую лицензию — пошаговая инструкция

Процесс лицензирования бизнеса в ОАЭ состоит из следующих шагов:

1. Зарегистрируйте название компании.
2. Определите вид деятельности.
3. Определите правовую структуру.
4. Выберите офисное помещение.
5. Подготовьте документы для предварительной регистрации.
6. Получите одобрение от Департамента туризма (DTCM).
7. Оплатите лицензионные сборы и получите лицензию.

Необходимые документы

Для получения туристической лицензии следует подготовить:

• копии паспортов учредителей,
• документы об образовании и повышении квалификации (дипломы, сертификаты),
• копии виз сотрудников,
• свидетельство о наименовании компании,
• договор аренды офиса,
• справку о наличии депозитного счета в банке.

Условия выдачи туристической лицензии

Выше мы рассмотрели, как получить лицензию турагентства в ОАЭ: какие шаги и документы для этого нужны. Рекомендуем также обратить внимание на некоторые моменты, которые позволят значительно ускорить процедуру и повысить шансы на получение лицензии:

• Наличие специального образования, желательно высшего. Преимуществом будет дополнительное прохождение специализированных курсов в DTCM.
• Менеджеры и сотрудники должны иметь от 1 до 3 лет опыта работы сфере туризма.
• Обязательно открытие физического офиса, который соответствует необходимым требованиям по размерам и оборудованию.
• Требуется страхование профессиональной ответственности для защиты от претензий клиентов в случае срывов поездок или проблем с оказанием услуг.
• Наличие банковского депозита.

Сколько стоит открыть свое турагентство?

Основные затраты на открытие туристического бизнеса это:

• Оплата лицензии — от 13 000 до 17 000 AED за каждую. Стоимость зависит от региона регистрации и видов услуг. Следует учесть, что любая бизнес-лицензия в ОАЭ продлевается ежегодно.
• Аренда офиса — от $500 до $800 в месяц за квадратный метр. Аренда оплачивается, как правило, ежегодно. К сумме добавляются коммунальные услуги и телефония. Также в Дубае предусмотрен муниципальный налог в размере 10% от годовой арендной платы. Его оплачивает арендатор. Налог добавляется к коммунальным платежам.
• Страховочный депозит — от 100 000 до 200 000 AED.
• Услуги консалтинговой компании — без неё процесс регистрации иностранного бизнеса сопровождается огромным количеством задержек и сложностей. Стоимость зависит от пакета услуг. В среднем — около $4000-$6500.

Ко всем платежам нужно будет добавить 5% НДС и различные государственные сборы, сумма которых зависит от региона. В среднем это около $850.

Как упростить открытие туристического бизнеса?

Самостоятельное прохождение всех процедур для получения туристической лицензии в Дубае может стать сложной задачей. Это требует не только соблюдения местных законов, но и знания специфики работы с государственными органами. Ошибки на любом этапе могут привести к задержкам или отказам в выдаче лицензии. Однако обращение в консалтинговую компанию, такую как наша — с опытом регистрации бизнесов любого уровня сложности, — значительно упрощает весь процесс.

Мы можем помочь как с регистрацией бизнеса «под ключ», так и с решением отдельных вопросов, таких как:

• регистрация торговой марки;
• оформление виз для сотрудников;
• подготовка, перевод и заверение документов;
• открытие корпоративного банковского счета;
• получение различных разрешений.

Наши эксперты в области финансовых вопросов и международного права, владеющие арабским и английским языками и хорошо ориентирующиеся в местных законах, помогут вам избежать бюрократических препятствий и успешно открыть бизнес.

Получить консультацию

Сообщение Открытие туристической фирмы в ОАЭ появились сначала на Dynasty UAE.

Основная цель аудита — проверить, правильно ли отражены финансовые результаты компании в налоговой отчетности, а также выявить потенциальные риски отмывания денег и другие недочеты. В ОАЭ аудит обязателен практически для всех зарегистрированных фирм, а его проведение часто поручается аккредитованным внешним аудиторам. В этой статье эксперты Dynasty Business Adviser поделятся информацией, в каких случаях и для чего компаниям нужно проходить аудит, а также для кого обязателен аудит в 2024 году.

Все ли компании должны проходить обязательный аудит?

Требования к обязательному прохождению финансового аудита предъявляются государством ко всем предприятиям, зарегистрированным в материковой части ОАЭ (к mainland-компаниям). Однако в ОАЭ есть свободные и назначенные зоны (СЭЗ), где действуют особые правила, регулирование которых осуществляется местным правительством.

Поэтому некоторые фирмы, находящиеся в некоторых СЭЗ, могут быть освобождены от аудиторских проверок. При этом существуют свободные зоны в Дубае, которые подчиняются общим правилам ОАЭ, такие, как: Dubai World Central (DWC), Dubai Airport Free Zone (DAFZA), Dubai Multi Commodities Centre (DMCC), Jebel Ali Free Zone (JAFZA). Предприятиям, находящимся в этих зонах нужно также проходить аудиты ежегодно.

Чтобы не запутаться в правилах и исключениях, воспользуйтесь юридической консультацией. Наши консультанты Dynasty Business Adviser всегда готовы подсказать, подпадает ли ваша компания под обязательную аудиторскую проверку.

Для каких компаний необходим аудит бизнеса в ОАЭ и кто может потребовать его проведение?

В Эмиратах работают различные виды оншорных и оффшорных фирм, которые могут регистрироваться в свободных экономических зонах (СЭЗ) или за их пределами. Аудиторская проверка в ОАЭ обязательна для следующих компаний:

• местных (LLC), зарегистрированных вне СЭЗ и имеющих в уставном капитале долю не менее 51%, принадлежащую гражданину Арабских Эмиратов;
• во многих оншорных компаний в свободных экономических зонах;
• для компаний, принадлежащих иностранцам, зарегистрированным в СЭЗ Jebel Ali Offshore.

Для представительств и филиалов компаний проведение аудита необязательно, но аудиторское заключение может быть потребовано:

• при обновлении лицензии властями свободных зон;
• банком при предоставлении кредита и других услуг;
• судом для подтверждения или опровержения фактов в судебном разбирательстве;
• поставщиком, желающим открыть кредитную линию для компании;
• инвестором для определения эффективности будущих финансовых вложений.

Аудит компаний в Дубае и других эмиратах является сугубо конфиденциальной процедурой. С 2014 года новым законом установлены более жесткие требования к компаниям, проводящим аудиторские проверки, с целью повышения объективности и точности аудита. Государство заинтересовано в повышении качества проверок, поскольку от этого зависит не только финансовое положение конкретной фирмы, но и состояние всей экономики страны.

Если вам нужна независимая и объективная аудиторская проверка компаний в Дубае или другом эмирате – обращайтесь в “Dynasty Business Adviser”! Компания является агентом ведущих аудиторских фирм в ОАЭ, которые хорошо знакомы со всеми нюансами законодательства ОАЭ.

Почему компании обязаны проходить аудит?

Есть несколько причин, по которым компании обязаны проходить аудиторскую проверку в Дубае (ОАЭ):

• выполнение налоговых норм законодательства;
• оптимизация внутренней деятельности для финансового планирования;
• выполнение требований финансового мониторинга AML;
• продление лицензии на деятельность;
• привлечение инвестиций или получения кредитов;
• продажа бизнеса или его закрытие (ликвидация).

Рассмотрим каждый из случаев более подробно.

Выполнение требований законодательства

Согласно Федеральному закону №32 от 2021 года о коммерческих компаниях, все предприятия, независимо от вида деятельности, обязаны назначить аудитора для прохождения плановой проверки и подачи финансовой отчетности. Последняя должна быть подготовлена в соответствии с международными стандартами IFRS (International Financial Reporting Standards).

Аудитор, проводящий проверку, должен иметь лицензию и быть зарегистрированным в Министерстве экономике ОАЭ. Федеральный закон также обязывает компании свободных зон проходить ежегодный аудит и подавать финансовый отчет в целях продления лицензии на деятельность. Общее требование для всех предприятий: бухгалтеры обязаны сохранять финансовые документы в течение как минимум пяти лет согласно Федеральному закону № 2 от 2015 года “О коммерческих компаниях”.

В ОАЭ есть ещё корпоративное законодательство, которым установлено, что иностранные компании и их филиалы должны проходить обязательный аудит и предоставлять финансовые отчеты в соответствующие органы ежегодно. По состоянию на 2024 год речь идет о сумме 375 тыс. дирхамов. При достижении такого оборота компаниям нужно будет платить НДС, корпоративный налог и проводить налоговый аудит предприятия.

Оптимизация внутреннего контроля

Компании вправе заказывать внешний аудит не только для контроля со стороны властей, но и для внутренних целей. Например, для того, чтобы повысить эффективность своей деятельности и правильно распределить приоритеты затрат на развитие бизнеса. Информация, поданная в отчете независимыми экспертами, может быть важна и для акционеров, принимающих важные решения.

Соблюдение норм AML и предотвращение мошенничества

Ряд компаний и самозанятых лиц, предоставляющих юридические и финансовые услуги, могут подпадать под действие закона AML (о борьбе с отмыванием денег). Для подтверждения выполнения международных требований и доказательств безупречной репутации таким предприятиям и специалистам нужно регулярно пользоваться услугами независимых аудиторов.

Необходимость продления лицензии

Торговую лицензию компаниям нужно продлевать в ОАЭ раз в 1 или 2 года (в зависимости от вида деятельности и расположения компании). Предприятиям, находящимся в свободных зонах, для продления лицензий нужно обязательно предоставлять аудиторские отчеты по запросу управляющих органов СЭЗ.

Получение кредитов и привлечение инвестиций

Кредиторам, поставщикам и дилерам часто важно убедиться, что компания в состоянии погасить свои обязательства. Они вправе настаивать, чтобы аудит был проведен независимой лицензированной компанией. Благодаря внешней оценке они смогут принять объективное решение. А для инвесторов важна такая информация как прибыльность, устойчивость и востребованность бизнеса на рынке, а также умение владельцев управлять финансовыми рисками. В этом случае также без финансового аудита не обойтись.

Другие ситуации

• Точность отчетов и устранение ошибок. Иногда внешний аудит нужен для того, чтобы молодые специалисты, занимающиеся бухгалтерской отчетностью, могли увидеть и исправить ошибки. Ведь стандарты бухгалтерского учета в ОАЭ должны соответствовать международным правилам. Правильное ведение отчетности требует опыта.
• Продажа бизнеса. Покупателям необходима независимая экспертиза, чтобы получить не только точную оценку стоимости компании на рынке, а и информацию о потенциальной её прибыльности.
• Ликвидация компании. Если владельцы захотят ликвидировать компанию, без независимых аудиторов — не обойтись. Процедура требует оценки активов и правильного распределения их среди кредиторов.

Правовые требования к аудиту в ОАЭ

• Финансовая отчетность компаний, находящихся в материковой части, подлежит обязательному аудиту.
• Финансовый или фискальный период должен длиться не более 18 месяцев и не менее 6 месяцев для вновь созданных предприятий.
• Аудит проводится назначенным компанией лицензированным регистратором не реже 1 раза в год.
• Согласно статье Федерального закона № 103 “О коммерческих компаниях” общества с ограниченной ответственностью должны выделять 5% из прибыли для формирования резерва. Акционерные компании — 10%. Это должно отражаться в отчетах.
• Бухгалтеры материковых и фри зон компаний обязаны сохранять первичную документацию в течении не менее 5 лет, офшорных — от 10 лет. Документы должны храниться в офисе компании.
• Дочерние предприятия могут быть освобождены от обязанности проходить аудит учета налогов при условии, что материнская компания предоставляет гарантии и включает доходы филиала в свою консолидированную отчетность.

Заключение

В данном материале мы разобрали, в каких случаях нужна аудиторская проверка в ОАЭ и некоторые ключевые требования законодательства. Однако данная статья не может заменить консультацию специалиста. Тем более, что правовые нюансы зависят от многих факторов: направления деятельности компании, размера предприятия, количества сотрудников, количества филиалов, места регистрации.

Вы можете обратиться в нашу компанию как за консультационной помощью, так и для проведения финансового аудита для ежегодной отчетности в ОАЭ или оценки компании. Наша компания имеет соответствующую лицензию и обладает необходимым опытом для проведения этой деятельности. Среди других услуг, которые могут быть вам полезны: квалифицированное бухгалтерское сопровождение, включающее подачу налоговой отчетности.

Мы выполняем проекты любой сложности. Обращаясь к нам, вы можете быть уверены в высоком качестве проделанной работы, которой наверняка останутся довольны контролирующие органы. Ведь наших сотрудников отличает высокая квалификация и большая практика, благодаря которой получены знания малейших нюансов работы как с материковыми, так и фри зон компаниями.

Получить консультацию

Сообщение Аудит компаний в ОАЭ: требования и особенности процедуры появились сначала на Dynasty UAE.

Развитие криптовалюты в ОАЭ

В 2020 году Центральный банк выпустил регламент, разрешающий использовать форму распределенного реестра для передачи, хранения или продажи в электронном виде. После этого криптовалюту стали охотнее принимать некоторые компании, появились даже рестораны, где можно расплатиться за обед криптовалютой.

Для регулирования деятельности, связанной с расчетами в криптовалюте, государство ОАЭ предприняло такие шаги:

• была введена нормативная база, требующая от компаний, имеющих криптоактивы, соответствующего лицензирования;
• разработаны политики AML в целях противодействия отмыванию денег;
• в 2017 году Департаментом по ценным бумагам и товарам (SCA) разработано предупреждение, рассылаемое инвесторам в ОАЭ о рисках, связанных с инвестированием в ICO и другую криптовалюту.

Легальность криптовалюты для бизнеса

Несмотря на введенные нормы и защитные меры, государство делает акцент на том, чтобы покупатели валюты и инвесторы проявляли крайнюю осторожность. Ведь криптовалюта все ещё не признана официальным платёжным средством. Уязвимым местом в ней является анонимность плательщика. Вместе с тем такой цифровой актив считается надёжным — его невозможно подделать таким образом, чтобы средствами можно было пользоваться.

Чтобы избежать случайного нарушения законодательства ОАЭ или рисков инвестирования в мошеннические проекты, лучше обратиться за профессиональной консультацией. По крайней мере, во избежание подпадания под надзор фискальной службы AML, лучше в течение первых 6 месяцев после открытия компании воздержаться от транзакций, связанных с криптовалютой.

Риски и минусы использования криптовалюты

Волатильность рынка

Криптовалютные рынки известны своей высокой волатильностью. Стоимость криптовалют может значительно колебаться в короткие сроки, что создает неопределенность для инвесторов и пользователей. Резкие изменения цен могут привести к значительным финансовым потерям, особенно если крупные сделки, такие как покупка недвижимости, привязаны к курсу криптовалюты.

Угрозы кибербезопасности

Криптовалюты часто становятся целью хакеров. Взломы бирж, кража личных данных и фишинг-атаки — лишь некоторые из угроз. Мошенники используют социальную инженерию и различные схемы, заставляющее ничего не подозревающих пользователей делиться конфиденциальной информацией. А потеря средств из-за взлома кошелька может быть невосполнимой, так как транзакции в блокчейне необратимы.

В отличие от операций в банковской сфере, где ответ на вопрос как вернуть деньги после мошенничества онлайн в ОАЭ будет простым: обратитесь в поддержку и предъявите доказательства. Часто в таких случаях банк блокирует подозрительный счет и передает информацию в соответствующие органы.

Технические сбои

Криптовалютные сети и платформы зависят от технологий, которые иногда могут давать сбои. Проблемы с блокчейном, ошибки в коде или проблемы с инфраструктурой могут привести к задержкам выплат или потере средств, что особенно критично при крупных сделках. Кроме того, адреса криптокошельков представляют собой длинный ряд букв и чисел. При вводе их вручную легко ошибиться, и тогда средства могут попасть в чужой кошелек или навсегда “улететь в эфир”, где их найти будет невозможно.

Регуляция криптовалюты в стадии разработки

На данный момент регулирование валюты в стране ещё находится в стадии развития. Сложность в том, что из-за особенностей технологии блокчейна электронные деньги практически невозможно контролировать, то есть заблокировать или вернуть. Особенно, если передача денег произошла через частный канал на анонимный кошелек.

Поэтому важно при обращении с цифровой валютой использовать лицензированные в ОАЭ криптовалютные биржи. Такие платформы могут защитить пользователей от мошенничества с криптовалютой практически так же, как банки, при условии, что кошельки можно отследить и у заявителя есть неоспоримые доказательства.

Усилия государства, направленные на предотвращение финансовых преступлений, на данный момент все ещё не имеют стабильного успеха. Поскольку вместе с распространением технологии мошеннические схемы с криптовалютой также продолжают развиваться.

Фишинг и мошенничество

Скам в криптовалюте — то есть схемы мошенничества, целью которых является кража средств у инвесторов или пользователей криптовалют, — не редкость. Существуют различные виды скамов, например:

• Отзыв перевода. Злоумышленники после покупки криптовалюты обращаются в банк с запросом на возврат средств, притворяясь жертвой мошенничества.
• Фишинг. Мошенники создают поддельные веб-сайты или отправляют фальшивые электронные письма, чтобы украсть личные данные пользователей, такие как пароли или персональные ключи. Примером фишинга являются поддельные биржи, которые требуют ввода личных данных по причине якобы “заблокированного кошелька”.
• Схемы Pump and Dump. Группа людей или организации сговариваются, чтобы искусственно завысить цену определенной криптовалюты, распространяя ложные или преувеличенные новости. Когда цена достигает пика, они продают свои активы, обрушивая рынок и оставляя других инвесторов с потерями.
• Фейковые раздачи. Мошенники проводят фальшивые раздачи криптовалют, предлагая пользователям “проверку криптокошелька”, якобы генерирующего валюту. Например, информация присылается в личных сообщениях по почте или ставятся объявления в соцсетях, где обещается удвоение суммы за определенное количество криптовалюты.
• Фейковые платформы. Мошенники могут создать поддельные платформы для продажи NFT, где они продают фальшивые токены. Эти платформы могут выглядеть законными, но после покупки токенов пользователи обнаруживают, что NFT ничего не стоят.
• Махинации с использованием незаконных средств. Преступники предлагают купить криптовалюту за наличные деньги. В результате продавец может стать невольным соучастником преступления.

Минимизация рисков

Снизить риски использования криптовалюты обычно помогает:

• Изучение тематики и рынка. Не стоит сразу отзываться на заманчивые предложения, важно, проверить токен на скам перед покупкой. Для этого достаточно изучить информацию о команде, платформе и художнике, создавшем NFT. Важно убедиться в аутентичности токена.
• Меры безопасности. Нельзя ни с кем делиться конфиденциальной информацией. Обычно ни банки, ни органы управления, ни криптовалютные компании не запрашивают информацию о личных данных, паролях или ключах. Такие данные пытаются выудить мошенники.
• Отслеживание транзакций. Ведите учет всех проводимых транзакций. Это поможет сберечь время и обеспечить вашу правоту в случае возникновения споров.
• Выбор надежных бирж. Только надежные, легально работающие на рынке ОАЭ криптовалютные биржи помогут защитить ваши интересы в случае возникновения споров.
• Диверсификация рисков. Необходимо избегать инвестиций в один актив. Распределение средств по различным кошелькам и биржам позволит минимизировать потери в случае атаки злоумышленников или при скачках валютного курса.

Несмотря на риски, криптовалюта имеет массу преимуществ, из-за которых она продолжает набирать популярность.

Плюсы использования криптовалюты

• Быстрота и эффективность. Транзакции с цифровыми валютами обычно обрабатываются быстрее, чем традиционные банковские переводы, что ускоряет процесс покупки недвижимости или других товаров и услуг.
• Низкие комиссии. Комиссии за переводы криптовалюты обычно ниже, чем банковские сборы, особенно для международных переводов.
• Отсутствие налогов. На данный момент (август 2024 года) криптовалюта в ОАЭ не облагается налогами.
• Конфиденциальность. Использование криптовалюты обеспечивает высокий уровень анонимности и конфиденциальности транзакций.
• Глобальная доступность. Электронные валюты позволяют осуществлять платежи и переводы без географических ограничений, что особенно полезно для международных инвесторов и покупателей.

Как выбрать надёжную криптовалюту?

Если пользоваться проверенными платформами и распределять средства, то уберечь свой бизнес от рисков не сложно. Прежде всего следует убедиться, что криптобиржа имеет лицензию и соответствующие разрешения от регулирующих органов. В Дубае это Financial Service Regulatory Authority (DFSA), в Абу-Даби — Global Market (ADGM). Проверить обменник криптовалют можно различными способами:

• поискать информацию в интернете, посмотреть отзывы;
• попросить рекомендации знакомых, если они пользуются криптовалютой;
• запросить лицензию непосредственно у поставщика услуг — это в ОАЭ считается нормальной практикой;
• воспользоваться профессиональной помощью экспертов.

Также немаловажно выбирать надежную валюту, например, стейблеойны (USDT, USDC). Они привязаны к курсу доллара, поэтому меньше подвержены скачкам.

Заключение

Криптовалютный рынок стремительно развивается, поскольку технологии уже вошли в нашу жизнь и этого не отменить. Чтобы воспользоваться всеми преимуществами инноваций, важно постоянно отслеживать тенденции. Если разобраться в них сложно или на изучение вопроса не хватает времени, лучше воспользоваться услугами профессионалов, чем рисковать потерей заработанных средств.

Наша компания может оказать консультационную или другую квалифицированную помощь. Среди наших услуг:

• регистрация компании на всей территории ОАЭ “под ключ”;
• лицензирование бизнеса, в том числе связанного с криптовалютной деятельностью;
• подготовка внутренних политик компании по AML;
• открытие корпоративного счета в банке, лояльного к криптовалюте;
• помощь с выбором надёжных обменников.

Обращайтесь, и мы поможем вам легко преодолеть сложности технических барьеров и значительно снизить риски ведения бизнеса при использовании инновационных технологий.

Получить консультацию

Сообщение Риски обмена и использования криптовалюты в ОАЭ появились сначала на Dynasty UAE.

Чтобы не потерять репутацию безопасного и райского места для жизни, в ОАЭ была создана надёжная нормативная база AML (борьба с отмыванием денег) и CFT (борьба с терроризмом), подкрепленная участием FATF. В данном материале специалисты Dynasty Business Adviser разбирают правовые основы AML и виды деятельности, попадающие под регуляцию этих законов.

История борьбы с отмыванием денег

В первую очередь разберем, что такое отмывание денег в ОАЭ и почему важно с ним бороться. Отмывание денег — это мошенническая деятельность, направленная на превращения средств, полученных незаконным путем, в легальные. Например, когда преступник получает гонорар за теракт, затем кладет средства в банк или покупает бизнес. Такие действия как минимум подрывают доверие к банкам и создают недобросовестную конкуренцию. Как максимум — способствуют развитию преступной деятельности и могут нести такую опасность, как организация терактов или создание оружия массового уничтожения.

В июле 1989 года в Париже при участии “Большой семерки” (G7) была создана международная Группа разработки финансовых мер по борьбе с преступными доходами (FATF). Она подготовила списки рекомендаций для стран, желающих получить инструменты для обеспечения финансовой безопасности. В 1990 году в Европейском Союзе уже была введена Директива по борьбе с отмыванием денег, которая в будущем постоянно дорабатывалась.

Преимущества этого указания в том, что оно:

• включает список предикатных правонарушений для финансовых учреждений;
• способствует прозрачности финансовых операций, требуя от банков и других финансовых организаций осуществлять проверку личности владельцев счетов;
• усиливает контроль транзакций с высокими рисками, включая операции с офшорными зонами;
• улучшает сотрудничество между странами благодаря обмену информацией с их банками и правоохранительными органами.

На сегодня меры противодействия терроризму ввели уже более 200 стран мира. ОАЭ приняли Федеральный закон №4 и создали подразделение AMLSCU ещё в 2002 году. Позже, в 2010 году, в Эмиратах был сформирован национальный комитет по борьбе с отмыванием денег (NAMLC). С его помощью государство не только ведет эффективную работу, но и обменивается информацией с другими странами. А 22 августа 2021 года в Дубае был создан отдельный суд, занимающийся исключительно вопросами борьбы с отмыванием денег в ОАЭ. Также правительством страны был разработан ряд законов и правил AML/CFT. В них прописаны инструкции и передовые методы эффективной борьбы с финансовыми преступлениями.

Правовая основа: законы ОАЭ о борьбе с отмыванием денег

Основные законы, регулирующих AML/CFT:

• Федеральный закон №7 от 2014 г. о борьбе с терроризмом. Данный закон включает несколько ключевых мер: усиленный контроль и проверки транзакций, возможность замораживания активов властями, уведомление правоохранительных органов о подозрительных транзакциях, международное сотрудничество для координации усилий по борьбе с терроризмом.
• Федеральный закон №20 от 2018 г. (дополненный Федеральным указом №26 от 2021) о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, о финансировании терроризма и спонсировании незаконных организаций. Данный закон регулирует надлежащую проверку клиентов (CDD) с использованием программного обеспечения и подготовку информации для обмена данными с финансовой разведывательной службой (FIU).
• Постановление Кабинета министров №10 от 2019 г. (дополненное указом №24 в 2022 году) о выполнении обязательств по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и незаконных организаций. В постановлении описаны меры надлежащий проверки и перечень требований к организациям, на которые возлагаются обязательства по проверкам финансовых операций.
• Положения Центрального банка. Центральным банком были выпущены принципы CDD (должная проверка клиента) и STR (отчет о подозрительной транзакции), а также руководство по управлению рисками в финансовых учреждениях.

Кроме указанных законов в 2020-2021 гг. был принят ряд законодательных актов, которые:

• организуют процедуры бенефициарного владельца;
• устанавливают правила и штрафные санкции в отношении нарушителей положений;
• определяют, кто может быть включен в список террористов;
• регулируют выполнение предписаний Совета Безопасности ООН.

Кто подпадает под действие законов регуляции?

Под действие законов о борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CFT) в ОАЭ подпадают следующие категории организаций и лиц:

• Финансовые учреждения: банки, криптовалютные биржи, страховые, лизинговые компании, финансовые брокеры и дилеры.
• Независимые специалисты, работающие в области финансов и права: юристы, нотариусы, бухгалтеры, дилеры, ювелиры, агенты по недвижимости.
• Юридические лица, предоставляющие юридические и финансовые услуги: консалтинговые и аудиторские фирмы, агентства недвижимости, трасты.
• Обменные пункты: обменные бюро, компании, занимающиеся международными денежными переводами.
• Организации свободных экономических зон, занимающиеся коммерческой деятельностью, такие как международный Финансовый центр в Дубае (DIFC) и Глобальный рынок Абу-Даби (ADGM).

Перечисленные выше юридические и физические лица обязаны внедрять меры по идентификации клиентов (KYC) и мониторингу транзакций, а также сообщать о подозрительных операциях и выполнению других требований, установленных законодательством ОАЭ в отношении AML/CFT.

Как и какие государственные органы ОАЭ участвуют в регулировании AML/CFT?

• FIU (Financial Intelligence Unit) — Федеральная служба финансового мониторинга — отвечает за сбор, анализ и передачу информации о подозрительных операциях в правоохранительные органы и в зарубежные организации в рамках международного сотрудничества.
• Центральный банк ОАЭ (CBUAE) в августе 2020 года создал специальный департамент по надзору за противодействием легализации незаконных доходов. Он занимается проверкой финансовых учреждений, разработкой и дополнением правил AML/CFT, постоянно оптимизируя их под реалии.
• Министерство экономики (MoE) и Министерство юстиции (MoJ) — осуществляют надзор за соблюдением требований по борьбе с отмыванием денег, а также разрабатывают и распространяют AML/CFT руководства для организаций в ОАЭ в целях повышения осведомленности специалистов.
• Комитет по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (NAMLC) — разрабатывает национальную стратегию и политику в области AML/CFT, координирует усилия различных государственных органов и частного сектора, проводит оценку рисков и уязвимостей в финансовой системе ОАЭ.
• Органы свободных экономических зон разрабатывают и внедряют собственные правила AML/CFT. При этом осуществляют надзор за фризон-компаниями и обеспечивают соблюдение международных стандартов.
• Специализированный суд в Дубае — занимается рассмотрением дел, связанных с финансовыми преступлениями.

Риски отмывания денег в государстве ОАЭ

Поскольку Арабские Эмираты являются одним из центров мировой торговли и привлекательной площадкой для инвестиций, риски отмывания денег в ОАЭ нельзя исключать. Тем более, что им способствуют:

• Географическое положение. Известно, что из ОАЭ можно быстро попасть в любую точку мира. Этот канал может быть использован незаконными группировками, чтобы быстро перемещаться между Востоком и Западом. А наличие свободных и офшорных зон усиливает опасность маскировки отмывания денег под легальные торговые сделки.
• Покупка иностранцами недвижимости. Данный сектор очень уязвим для использования мошенниками. Поэтому брокеров обязуют сообщать о подозрительных транзакциях. В частности при оплате сделки криптовалютой, покупатель должен предъявить источник происхождения средств.
• Приток иностранных инвестиций. Они важны для государства, однако, есть риск, что преступники вложат деньги в подставные компании, чтобы вывести уже “законную” прибыль. Именно поэтому правительство ОАЭ требует информацию о бенефициарном владельце при открытии филиала бизнеса в стране.
• Финансовый сектор. Банки и другие финансовые учреждения также могут использоваться преступниками для легализации средств. Поэтому политика ОАЭ в AML направлена на тщательную проверку благонадёжности клиентов и строгий контроль подозрительных транзакций. Особенно, когда дело касается крупных денежных переводов. В этом случае обычно банки просят подтвердить источник доходов.
• Наличные средства. К сожалению, сложно отследить происхождение крупной суммы наличных денег, однако, при попытке их оцифровать, безусловно, у банков могут появиться вопросы и возможности для блокировки незаконных транзакций. Также в банкоматах существуют ограничения на снятие средств.

Как не попасть под регуляцию AML?

Избежать подчинения регулированию AML (Anti-Money Laundering) в ОАЭ невозможно, если компания осуществляет финансовую, юридическую или брокерскую деятельность. Чтобы минимизировать риски подпадания под ответственность, желательно следовать некоторым общим рекомендациям:

• Проведение аудитов. Независимые проверки на соблюдение требований AML помогают финансовым организациям повышать свой рейтинг. Такие аудиты также помогают выявлять области высокого и низкого риска проведения мошеннических операций для разработки стратегии взаимодействия с регулятивными органами.
• Соответствие требованиям KYC. Следование принципам KYC (знай своего клиента) поможет избежать риска работы с подозрительными лицами и тем самым снизить возможность проведения через систему незаконных транзакций.
• Мониторинг AML. Ежегодно появляются все новые виды финансовых преступлений. Поэтому государство требует от компаний максимальной бдительности и разработки собственных стратегий для отслеживания мошеннических сделок. Эти программы должны соответствовать требованиям Национального банка.
• Управление AML. Строгая политика ОАЭ в отношении AML требует четкого соблюдения реализации программы. Поэтому в каждом учреждении должны быть назначены ответственные лица, руководящие процессами мониторинга и отчетности.
• Консультации с юридическими и финансовыми экспертами. Регулярные консультации с экспертами в области права и финансов помогут компании оставаться в курсе изменений законодательства и избежать непреднамеренного нарушения регулятивных требований.

Важно помнить, что уклонение от соблюдения законов AML/CFT может повлечь за собой серьезные юридические последствия, включая занесение в черные списки, штрафы, отзыв лицензии, конфискацию имущества и лишение свободы.

Что делать если компания попала под регуляцию AML/CFT?

Самое главное в этом вопросе — успешно пройти проверку и убедить регулятивные органы, что вы соответствуете необходимым требованиям. Для начала рекомендуем сверить компанию на соответствие положениям AML по данному списку:

• Вы зарегистрированы на портале goALM?
• У вас в штате есть компетентные специалисты, следящие за соблюдением требований AML/CFT?
• Вы провели независимую экспертизу на оценку рисков?
• У вас разработаны внутренние политики с четким регламентом постоянного мониторинга операций и действий, выполняемых в случае выявления нарушений?
• Если вы работаете в сфере высокого риска, у вас разработаны методы усиленного контроля за транзакциями?
• Вы ведете отчетность обо всех подозрительных действиях и фиксируете её на портале goALM?
• Вы сохраняете все записи и отчеты AML/CFT как минимум в течение 5 лет?

Старайтесь максимально сотрудничать с властями, предоставляя всю необходимую информацию. Если с какими-то вопросами у вас возникли сложности или вам необходима внешняя оценка, закажите юридическую консультацию или внешний аудит. Специалисты Dynasty Business Adviser охотно помогут вам в этом и других вопросах:

• проведут независимую экспертизу;
• помогут выявить области высокого риска отмывания денег;
• разработают стратегию и внутренние политики AML/CFT, соответствующие требованиям Национального банка;
• окажут консультационную помощь по фиксации нарушений и ведению отчетности на портале goALM;
• помогут в обучении персонала вопросах, касающихся AML/CFT;
• при необходимости помогут правильно подготовиться к судебному следствию.

Благодаря высокой квалификации наших экспертов вы сможете избежать непреднамеренного нарушения закона, сохранить свой бизнес и репутацию компании.

Перспективы развития страны в направлении AML/CFT

Регулирование AML/CFT становится все сложнее. Правила постоянно меняются. Например, ещё 30 лет назад не было криптовалюты, электронных платежей, мгновенных транзакций. Сейчас у служб, работающих в сфере AML/CFT, постоянно возникают новые задачи и необходимость в адаптации к новым условиям.

Государство ОАЭ способствует тому, чтобы внедрять необходимые реформы и содействовать международным правилам безопасности. Как местные, так и иностранные предприятия должны понимать это стремление, не только внедряя правила борьбы с отмыванием денег, но и развивая внутреннюю культуру AML, постоянно отслеживая изменения в законах и повышая информированность своих сотрудников. Ведь снижая риски угроз со стороны террористов, киберпреступников и мошенников, компании избегают штрафов, репутационных потерь и, в итоге, способствуют организации безопасной для жизни среды.

Получить консультацию

Сообщение Борьба с отмыванием денег в ОАЭ появились сначала на Dynasty UAE.

Почему нужно открывать холдинг или Foundation тому, кто имеет сверхприбыльный бизнес? Когда компания достигает миллионных доходов, владельцу рано или поздно придётся задуматься о сохранении средств. Ведь оставаясь на корпоративных или личных банковских счетах, деньги подвергаются кредитному риску. И если по каким-то причинам банк объявляет себя банкротом, это обстоятельство не освобождает инвестора от налоговых обязательств. Какую правовую форму компании лучше выбрать для сохранения капитала, эксперты Dynasty Business Adviser разбирают в статье шаг за шагом.

Что такое холдинг?

Холдинговая компания (Holding) — это бизнес-структура, владеющая акциями, интеллектуальной собственностью, денежными активами, недвижимостью и любым другим имуществом, которое может быть активом операционной (дочерней) компании. Холдинг обычно координирует деятельность дочерних компаний и принимает стратегические решения о направлении инвестиций. Такая структура может привлекать ресурсы за счет продажи акций одной из дочерних компаний или осуществлять поддержку развивающихся входящих предприятий за счет перераспределения средств.

Преимущества холдингов:

• Юридическая защита активов холдингового предприятия. Холдинг не обязан покрывать кредитные обязательства операционных предприятий. Например, если недвижимость, в которой располагается офис дочерней компании принадлежит холдингу, то в случае банкротства операционного предприятия, здание остается в распоряжении холдинга.
• Финансовая гибкость и устойчивость к финансовым рискам. Холдинг имеет возможность привлечения инвестиций и кредитных средств за счет использования отдельных активов в качестве залога.
• Оптимизация налогообложения. Холдинг может извлекать доходы из дочерних предприятий в качестве выплаты дивидендов. В этом случае последние не облагаются налогом. Кроме того, если в каком-нибудь регионе налоговые ставки на бизнес высоки, холдинг может переместиться в юрисдикцию с более выгодными налоговыми предложениями.
• Конфиденциальность. Использование холдинговой компании для обеспечения конфиденциальности — частая практика. Она заключается в отсутствии необходимости раскрывать данные о дочерних компаниях и их доходах. Конечно при условии, что работа холдинга не нарушает местные законы.

ОАЭ привлекательны для холдингов благодаря стабильной экономике, налоговым льготам и высоким стандартам безопасности. Однако при открытии таких компаний важно учитывать международное право, чтобы в будущем избежать возможных юридических проблем.

Принимая решение об организации холдинга в ОАЭ, рекомендуем проконсультироваться со специалистами Dynasty Business Adviser. Наши эксперты в области налогового и международного права предложат лучшие решения для налоговой оптимизации.

Что такое Family Office?

Семейный офис (Family Office) или семейная компания — это юридическок лицо, которое имеет правовую форму LLC со специальной лицензией. Она позволяет управлять организациями, предприятиями, холдингами, активами и богатством людей, входящих в состав одной семьи. Такие предприятия помогают семьям с очень высокими доходами эффективно использовать свое имущество и достигать определённых финансовых целей: от сохранения до приумножения капитала.

Примечательно, что функции семейных офисов изначально выполняли дворецкие в дворянских семьях (или приказчики в купеческих семьях) ещё в XVI веке. Помимо обязанностей управления домом на них была возложена ответственность за распоряжение доходами семьи, распределяя их экономно и грамотно. Однако первый по настоящему успешный опыт передачи бизнеса в распоряжение управленца получил род Морганов в начале XIX века в США. Его примеру последовал всемирно известный Джон Рокфеллер уже в конце XIX века, передавший свое имущество в распоряжение первоклассным специалистам.

После получения успешного опыта в США Family Office стали активно использоваться в других странах. На сегодня функции семейных офисов значительно расширились. Компании, работающие в направлении “Фэмили Офис”, готовы предложить клиентам различные финансовые, консалтинговые и юридические услуги, помогающие сохранить и приумножить семейный капитал. Single Family Office могут иметь акции семейного бизнеса, получаемые от холдингов и фондов.

Что такое Foundation (семейный фонд)?

Foundation — это юридическое лицо, которое имеет право владеть имуществом и распределять активы в пользу бенефициаров (третьей стороны). Foundation могут обеспечивать юридическую защиту активов и передачу их конкретным лицам, согласно желаниям доверителя. Доход от деятельности фондейшн может получать только бенефициар. В то же время учредителю Foundation разрешено быть одновременно бенефициаром. Благодаря фондейшн можно избежать налогов и сложностей, связанных с наследованием. Активы, находящиеся в Foundation компании, могут быть защищены от претензий кредиторов.

Foundation бывают нескольких типов:

• Живой: создается во время жизни доверителя и позволяет ему использовать активы. После смерти учредителя активы переходят к бенефициарам.
• Завещательный: создается по завещанию и вступает в силу после смерти доверителя.
• Отзываемый и неотзываемый: отзываемый фондейшн может быть изменен или отменен, неотзываемый — нет.

В чем разница между семейным офисом, фондейшн и холдингом?

Учитывая тот факт, что семейный офис по сути является компанией LLD, сравнивать фондейшн или Family Office в одном ряду будет не совсем корректно. Это разные типы компаний. Хотя семейный офис также может заниматься инвестированием и получать от этого доход. Однако в отличие от Family Office, Foundation и холдинговые компании не имеют права заниматься коммерцией непосредственно — только через дочерние компании.

Примечание. Foundation и холдинговые компании могут быть семейными, если члены семьи включены в устав в качестве учредителей или бенефициаров. Также существуют семейные предприятия, которые мало отличаются от обычных коммерческих компаний. По сути любой “Семейный бизнес” может называться таковым, когда в состав учредителей входят два и более члена семьи. Но формат Family Office отличает от обычных компаний то, что что они имеют право предоставлять услуги только членам семьи и их компаниям.

Давайте рассмотрим основные отличия между семейным офисом, фондейшн и холдингом:

Холдинговая компания против Foundation (семейный фонд)

Между фондейшн-компанией, семейным офисом и холдингом есть существенные различия в устройстве и способах их создания.

• Структура Family office, Foundation и холдинговой компании имеет такие различия.

• Отличия в подходах к созданию Foundation, семейного бизнеса и холдинга.

Как сделать выбор между Holding Company, Family Office и Foundation?

Заключение

Выбор лучшей правовой формы компании между фондейшн, холдингом или семейным офисом для сохранения накопленных средств — нелёгкая задача. Лучший способ её решить — довериться профессионалам.

Чем мы можем вам помочь:

• Консультируем в финансовых, юридических и налоговых вопросах.
• Проводим аудит компаний как по требованию налоговых департаментов, так и в целях покупки или продажи бизнеса.
• Оказываем помощь в подборе банка и открытия счетов для надежного хранения капитала.
• Находим выгодные и интересные предприятия для покупки или инвестирования.
• Постоянно отслеживаем тенденции рынка, изменения в законодательстве и анализируем лучшие возможности для налоговой оптимизации компаний.
• Разрабатываем стратегии для инвестиционных компаний, помогающие увеличивать ежегодную прибыль.
• Помогаем организовать беспрепятственную передачу накопленных активов по наследству. Ведь в ОАЭ к этому вопросу нужно подходить с особым вниманием.

Как лицензированный агент офшорных и оншорных компаний, Dynasty Business Adviser уверенно выводит бизнесы, инвестиционные фонды и корпорации на рынок Эмиратов в течение почти десятка лет. Доверившись нашему опыту и экспертным знаниям в области международного налогового права, вы можете пребывать в полной уверенность, что накопленные деньги будут надёжно защищены от кредитных рисков.

Получить консультацию

Сообщение Холдинг, семейный офис или траст: что выбрать для вашей финансовой стратегии? появились сначала на Dynasty UAE.