Арабские Эмираты — одна из самых привлекательных стран для инвесторов благодаря технологически развитым городам, благоприятным условиям для бизнеса и географическому месторасположению. В течение последних 50 лет государство стремительно развивается, приобретая все большую экономическую независимость от нефтяных месторождений. Однако наряду с притоком огромного количества иностранцев, отмывание денег в ОАЭ — не редкость. Страна постоянно подвергается рискам появления организаций, пытающихся легализовать деньги, полученные незаконным или криминальным путем.
Чтобы не потерять репутацию безопасного и райского места для жизни, в ОАЭ была создана надёжная нормативная база AML (борьба с отмыванием денег) и CFT (борьба с терроризмом), подкрепленная участием FATF. В данном материале специалисты Dynasty Business Adviser разбирают правовые основы AML и виды деятельности, попадающие под регуляцию этих законов.
История борьбы с отмыванием денег
В первую очередь разберем, что такое отмывание денег в ОАЭ и почему важно с ним бороться. Отмывание денег — это мошенническая деятельность, направленная на превращения средств, полученных незаконным путем, в легальные. Например, когда преступник получает гонорар за теракт, затем кладет средства в банк или покупает бизнес. Такие действия как минимум подрывают доверие к банкам и создают недобросовестную конкуренцию. Как максимум — способствуют развитию преступной деятельности и могут нести такую опасность, как организация терактов или создание оружия массового уничтожения.
В июле 1989 года в Париже при участии “Большой семерки” (G7) была создана международная Группа разработки финансовых мер по борьбе с преступными доходами (FATF). Она подготовила списки рекомендаций для стран, желающих получить инструменты для обеспечения финансовой безопасности. В 1990 году в Европейском Союзе уже была введена Директива по борьбе с отмыванием денег, которая в будущем постоянно дорабатывалась.
Преимущества этого указания в том, что оно:
- включает список предикатных правонарушений для финансовых учреждений;
- способствует прозрачности финансовых операций, требуя от банков и других финансовых организаций осуществлять проверку личности владельцев счетов;
- усиливает контроль транзакций с высокими рисками, включая операции с офшорными зонами;
- улучшает сотрудничество между странами благодаря обмену информацией с их банками и правоохранительными органами.
На сегодня меры противодействия терроризму ввели уже более 200 стран мира. ОАЭ приняли Федеральный закон №4 и создали подразделение AMLSCU ещё в 2002 году. Позже, в 2010 году, в Эмиратах был сформирован национальный комитет по борьбе с отмыванием денег (NAMLC). С его помощью государство не только ведет эффективную работу, но и обменивается информацией с другими странами. А 22 августа 2021 года в Дубае был создан отдельный суд, занимающийся исключительно вопросами борьбы с отмыванием денег в ОАЭ. Также правительством страны был разработан ряд законов и правил AML/CFT. В них прописаны инструкции и передовые методы эффективной борьбы с финансовыми преступлениями.
Правовая основа: законы ОАЭ о борьбе с отмыванием денег
Основные законы, регулирующих AML/CFT:
- Федеральный закон №7 от 2014 г. о борьбе с терроризмом. Данный закон включает несколько ключевых мер: усиленный контроль и проверки транзакций, возможность замораживания активов властями, уведомление правоохранительных органов о подозрительных транзакциях, международное сотрудничество для координации усилий по борьбе с терроризмом.
- Федеральный закон №20 от 2018 г. (дополненный Федеральным указом №26 от 2021) о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, о финансировании терроризма и спонсировании незаконных организаций. Данный закон регулирует надлежащую проверку клиентов (CDD) с использованием программного обеспечения и подготовку информации для обмена данными с финансовой разведывательной службой (FIU).
- Постановление Кабинета министров №10 от 2019 г. (дополненное указом №24 в 2022 году) о выполнении обязательств по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и незаконных организаций. В постановлении описаны меры надлежащий проверки и перечень требований к организациям, на которые возлагаются обязательства по проверкам финансовых операций.
- Положения Центрального банка. Центральным банком были выпущены принципы CDD (должная проверка клиента) и STR (отчет о подозрительной транзакции), а также руководство по управлению рисками в финансовых учреждениях.
Кроме указанных законов в 2020-2021 гг. был принят ряд законодательных актов, которые:
- организуют процедуры бенефициарного владельца;
- устанавливают правила и штрафные санкции в отношении нарушителей положений;
- определяют, кто может быть включен в список террористов;
- регулируют выполнение предписаний Совета Безопасности ООН.
Кто подпадает под действие законов регуляции?
Под действие законов о борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CFT) в ОАЭ подпадают следующие категории организаций и лиц:
- Финансовые учреждения: банки, криптовалютные биржи, страховые, лизинговые компании, финансовые брокеры и дилеры.
- Независимые специалисты, работающие в области финансов и права: юристы, нотариусы, бухгалтеры, дилеры, ювелиры, агенты по недвижимости.
- Юридические лица, предоставляющие юридические и финансовые услуги: консалтинговые и аудиторские фирмы, агентства недвижимости, трасты.
- Обменные пункты: обменные бюро, компании, занимающиеся международными денежными переводами.
- Организации свободных экономических зон, занимающиеся коммерческой деятельностью, такие как международный Финансовый центр в Дубае (DIFC) и Глобальный рынок Абу-Даби (ADGM).
Перечисленные выше юридические и физические лица обязаны внедрять меры по идентификации клиентов (KYC) и мониторингу транзакций, а также сообщать о подозрительных операциях и выполнению других требований, установленных законодательством ОАЭ в отношении AML/CFT.
Как и какие государственные органы ОАЭ участвуют в регулировании AML/CFT?
- FIU (Financial Intelligence Unit) — Федеральная служба финансового мониторинга — отвечает за сбор, анализ и передачу информации о подозрительных операциях в правоохранительные органы и в зарубежные организации в рамках международного сотрудничества.
- Центральный банк ОАЭ (CBUAE) в августе 2020 года создал специальный департамент по надзору за противодействием легализации незаконных доходов. Он занимается проверкой финансовых учреждений, разработкой и дополнением правил AML/CFT, постоянно оптимизируя их под реалии.
- Министерство экономики (MoE) и Министерство юстиции (MoJ) — осуществляют надзор за соблюдением требований по борьбе с отмыванием денег, а также разрабатывают и распространяют AML/CFT руководства для организаций в ОАЭ в целях повышения осведомленности специалистов.
- Комитет по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (NAMLC) — разрабатывает национальную стратегию и политику в области AML/CFT, координирует усилия различных государственных органов и частного сектора, проводит оценку рисков и уязвимостей в финансовой системе ОАЭ.
- Органы свободных экономических зон разрабатывают и внедряют собственные правила AML/CFT. При этом осуществляют надзор за фризон-компаниями и обеспечивают соблюдение международных стандартов.
- Специализированный суд в Дубае — занимается рассмотрением дел, связанных с финансовыми преступлениями.
Риски отмывания денег в государстве ОАЭ
Поскольку Арабские Эмираты являются одним из центров мировой торговли и привлекательной площадкой для инвестиций, риски отмывания денег в ОАЭ нельзя исключать. Тем более, что им способствуют:
- Географическое положение. Известно, что из ОАЭ можно быстро попасть в любую точку мира. Этот канал может быть использован незаконными группировками, чтобы быстро перемещаться между Востоком и Западом. А наличие свободных и офшорных зон усиливает опасность маскировки отмывания денег под легальные торговые сделки.
- Покупка иностранцами недвижимости. Данный сектор очень уязвим для использования мошенниками. Поэтому брокеров обязуют сообщать о подозрительных транзакциях. В частности при оплате сделки криптовалютой, покупатель должен предъявить источник происхождения средств.
- Приток иностранных инвестиций. Они важны для государства, однако, есть риск, что преступники вложат деньги в подставные компании, чтобы вывести уже “законную” прибыль. Именно поэтому правительство ОАЭ требует информацию о бенефициарном владельце при открытии филиала бизнеса в стране.
- Финансовый сектор. Банки и другие финансовые учреждения также могут использоваться преступниками для легализации средств. Поэтому политика ОАЭ в AML направлена на тщательную проверку благонадёжности клиентов и строгий контроль подозрительных транзакций. Особенно, когда дело касается крупных денежных переводов. В этом случае обычно банки просят подтвердить источник доходов.
- Наличные средства. К сожалению, сложно отследить происхождение крупной суммы наличных денег, однако, при попытке их оцифровать, безусловно, у банков могут появиться вопросы и возможности для блокировки незаконных транзакций. Также в банкоматах существуют ограничения на снятие средств.
Как не попасть под регуляцию AML?
Избежать подчинения регулированию AML (Anti-Money Laundering) в ОАЭ невозможно, если компания осуществляет финансовую, юридическую или брокерскую деятельность. Чтобы минимизировать риски подпадания под ответственность, желательно следовать некоторым общим рекомендациям:
- Проведение аудитов. Независимые проверки на соблюдение требований AML помогают финансовым организациям повышать свой рейтинг. Такие аудиты также помогают выявлять области высокого и низкого риска проведения мошеннических операций для разработки стратегии взаимодействия с регулятивными органами.
- Соответствие требованиям KYC. Следование принципам KYC (знай своего клиента) поможет избежать риска работы с подозрительными лицами и тем самым снизить возможность проведения через систему незаконных транзакций.
- Мониторинг AML. Ежегодно появляются все новые виды финансовых преступлений. Поэтому государство требует от компаний максимальной бдительности и разработки собственных стратегий для отслеживания мошеннических сделок. Эти программы должны соответствовать требованиям Национального банка.
- Управление AML. Строгая политика ОАЭ в отношении AML требует четкого соблюдения реализации программы. Поэтому в каждом учреждении должны быть назначены ответственные лица, руководящие процессами мониторинга и отчетности.
- Консультации с юридическими и финансовыми экспертами. Регулярные консультации с экспертами в области права и финансов помогут компании оставаться в курсе изменений законодательства и избежать непреднамеренного нарушения регулятивных требований.
Важно помнить, что уклонение от соблюдения законов AML/CFT может повлечь за собой серьезные юридические последствия, включая занесение в черные списки, штрафы, отзыв лицензии, конфискацию имущества и лишение свободы.
Что делать если компания попала под регуляцию AML/CFT?
Самое главное в этом вопросе — успешно пройти проверку и убедить регулятивные органы, что вы соответствуете необходимым требованиям. Для начала рекомендуем сверить компанию на соответствие положениям AML по данному списку:
- Вы зарегистрированы на портале goALM?
- У вас в штате есть компетентные специалисты, следящие за соблюдением требований AML/CFT?
- Вы провели независимую экспертизу на оценку рисков?
- У вас разработаны внутренние политики с четким регламентом постоянного мониторинга операций и действий, выполняемых в случае выявления нарушений?
- Если вы работаете в сфере высокого риска, у вас разработаны методы усиленного контроля за транзакциями?
- Вы ведете отчетность обо всех подозрительных действиях и фиксируете её на портале goALM?
- Вы сохраняете все записи и отчеты AML/CFT как минимум в течение 5 лет?
Старайтесь максимально сотрудничать с властями, предоставляя всю необходимую информацию. Если с какими-то вопросами у вас возникли сложности или вам необходима внешняя оценка, закажите юридическую консультацию или внешний аудит. Специалисты Dynasty Business Adviser охотно помогут вам в этом и других вопросах:
- проведут независимую экспертизу;
- помогут выявить области высокого риска отмывания денег;
- разработают стратегию и внутренние политики AML/CFT, соответствующие требованиям Национального банка;
- окажут консультационную помощь по фиксации нарушений и ведению отчетности на портале goALM;
- помогут в обучении персонала вопросах, касающихся AML/CFT;
- при необходимости помогут правильно подготовиться к судебному следствию.
Благодаря высокой квалификации наших экспертов вы сможете избежать непреднамеренного нарушения закона, сохранить свой бизнес и репутацию компании.
Перспективы развития страны в направлении AML/CFT
Регулирование AML/CFT становится все сложнее. Правила постоянно меняются. Например, ещё 30 лет назад не было криптовалюты, электронных платежей, мгновенных транзакций. Сейчас у служб, работающих в сфере AML/CFT, постоянно возникают новые задачи и необходимость в адаптации к новым условиям.
Государство ОАЭ способствует тому, чтобы внедрять необходимые реформы и содействовать международным правилам безопасности. Как местные, так и иностранные предприятия должны понимать это стремление, не только внедряя правила борьбы с отмыванием денег, но и развивая внутреннюю культуру AML, постоянно отслеживая изменения в законах и повышая информированность своих сотрудников. Ведь снижая риски угроз со стороны террористов, киберпреступников и мошенников, компании избегают штрафов, репутационных потерь и, в итоге, способствуют организации безопасной для жизни среды.
