Боротьба з відмиванням грошей в ОАЕ

Арабські Емірати — одна з найпривабливіших країн для інвесторів завдяки технологічно розвиненим містам, сприятливим умовам для бізнесу та географічному розташуванню. Протягом останніх 50 років держава стрімко розвивається, набуваючи дедалі більшої економічної незалежності від нафтових родовищ. Проте поряд із припливом величезної кількості іноземців, відмивання грошей в ОАЕ — не рідкість. Країна постійно наражається на ризики появи організацій, які намагаються легалізувати гроші, отримані незаконним або кримінальним шляхом.

Щоб не втратити репутацію безпечного й райського місця для життя, в ОАЕ було створено надійну нормативну базу AML (боротьба з відмиванням грошей) і CFT (боротьба з тероризмом), підкріплену участю FATF. У цьому матеріалі фахівці Dynasty Business Adviser розбирають правові засади AML і види діяльності, що потрапляють під регуляцію цих законів.

Історія боротьби з відмиванням грошей

Насамперед розберемо, що таке відмивання грошей в ОАЕ і чому важливо з ним боротися. Відмивання грошей — це шахрайська діяльність, спрямована на перетворення коштів, отриманих незаконним шляхом, на легальні. Наприклад, коли злочинець отримує гонорар за теракт, потім кладе кошти в банк або купує бізнес. Такі дії як мінімум підривають довіру до банків і створюють недобросовісну конкуренцію. Як максимум — сприяють розвитку злочинної діяльності та можуть нести небезпеку організації терактів або створення зброї масового знищення.

У липні 1989 року в Парижі за участю “Великої сімки” (G7) було створено міжнародну Групу розроблення фінансових заходів щодо боротьби зі злочинними доходами (FATF). Вона підготувала списки рекомендацій для країн, які бажають отримати інструменти для забезпечення фінансової безпеки. У 1990 році в Європейському Союзі вже було запроваджено Директиву щодо боротьби з відмиванням грошей, яку в майбутньому постійно доопрацьовували.

Переваги цієї вказівки в тому, що вона:

• включає список предикатних правопорушень для фінансових установ;
• сприяє прозорості фінансових операцій, вимагаючи від банків та інших фінансових організацій здійснювати перевірку особистості власників рахунків;
• посилює контроль транзакцій з високими ризиками, включно з операціями в офшорних зонах;
• покращує співпрацю між країнами завдяки обміну інформацією з їхніми банками та правоохоронними органами.

На сьогодні заходи протидії тероризму запровадили вже понад 200 країн світу. ОАЕ ухвалили Федеральний закон №4 і створили підрозділ AMLSCU ще 2002 року. Пізніше (у 2010 році) в Еміратах сформували національний комітет із боротьби з відмиванням грошей (NAMLC). Завдяки діяльності комітету держава не тільки веде ефективну роботу, а й обмінюється інформацією з іншими країнами. А 22 серпня 2021 року в Дубаї було створено окремий суд, що займається виключно питаннями боротьби з відмиванням грошей в ОАЕ. Також урядом країни було розроблено низку законів і правил AML/CFT. У них прописані інструкції та передові методи ефективної боротьби з фінансовими злочинами.

Правова основа: закони ОАЕ про боротьбу з відмиванням грошей

Основні закони, що регулюють AML/CFT:

• Федеральний закон №7 від 2014 р. про боротьбу з тероризмом. Цей закон включає кілька ключових заходів: посилений контроль і перевірки транзакцій, можливість заморожування активів владою, повідомлення правоохоронних органів про підозрілі транзакції, міжнародне співробітництво для координації зусиль по боротьбі з тероризмом.
• Федеральний закон №20 від 2018 р. (доповнений Федеральним указом №26 від 2021 р.) про протидію легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, про фінансування тероризму та спонсорування незаконних організацій. Цей закон регулює належну перевірку клієнтів (CDD) з використанням програмного забезпечення та підготовку інформації для обміну даними з фінансовою розвідувальною службою (FIU).
• Постанова Кабінету міністрів №10 від 2019 р. (доповнена указом №24 2022 року) про виконання зобов’язань по боротьбі з відмиванням грошей, фінансуванням тероризму та незаконних організацій. У постанові описано заходи належної перевірки та перелік вимог до організацій, на які покладаються зобов’язання щодо перевірок фінансових операцій.
• Положення Центрального банку. Центральним банком було випущено принципи CDD (належна перевірка клієнта) і STR (звіт про підозрілу транзакцію), а також посібник з управління ризиками у фінансових установах.

Крім зазначених законів у 2020-2021 рр. було ухвалено низку законодавчих актів, які:

• організовують процедури бенефіціарного власника;
• встановлюють правила та штрафні санкції щодо порушників положень;
• визначають, хто може бути включений до списку терористів;
• регулюють виконання приписів Ради Безпеки ООН.

Хто підпадає під дію законів регуляції?

Під дію законів про боротьбу з відмиванням грошей (AML) і фінансуванням тероризму (CFT) в ОАЕ підпадають такі категорії організацій та осіб:

• Фінансові установи: банки, криптовалютні біржі, страхові, лізингові компанії, фінансові брокери та дилери.
• Незалежні фахівці, зайняті у галузі фінансів і права, юристи, нотаріуси, бухгалтери, дилери, ювеліри, агенти з нерухомості.
• Юридичні особи, що надають юридичні та фінансові послуги: консалтингові та аудиторські фірми, агентства нерухомості, трасти.
• Обмінні пункти: обмінні бюро, компанії, що займаються міжнародними грошовими переказами.
• Організації вільних економічних зон, що займаються комерційною діяльністю, наприклад, міжнародний Фінансовий центр у Дубаї (DIFC) і Глобальний ринок Абу-Дабі (ADGM).

Перераховані вище юридичні та фізичні особи зобов’язані впроваджувати заходи з ідентифікації клієнтів (KYC) і моніторингу транзакцій, а також повідомляти про підозрілі операції та виконання інших вимог, встановлених законодавством ОАЕ щодо AML/CFT.

Як і які державні органи ОАЕ беруть участь у регулюванні AML/CFT?

• FIU (Financial Intelligence Unit) — Федеральна служба фінансового моніторингу — відповідає за збір, аналіз і передачу інформації про підозрілі операції до правоохоронних органів і закордонних організацій у межах міжнародного співробітництва.
• Центральний банк ОАЕ (CBUAE) у серпні 2020 року створив спеціальний департамент з нагляду за протидією легалізації незаконних доходів. Він займається перевіркою фінансових установ, розробкою та доповненням правил AML/CFT, постійно оптимізуючи їх відповідно до реалій.
• Міністерство економіки (MoE) і Міністерство юстиції (MoJ) — здійснюють нагляд за дотриманням вимог щодо боротьби з відмиванням грошей, а також розробляють й поширюють AML/CFT посібники для організацій в ОАЕ з метою підвищення обізнаності фахівців.
• Комітет по боротьбі з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (NAMLC) — розробляє національну стратегію й політику в галузі AML/CFT, координує зусилля різних державних органів і приватного сектора, проводить оцінку ризиків і вразливостей у фінансовій системі ОАЕ.
• Органи вільних економічних зон розробляють і впроваджують власні правила AML/CFT. При цьому здійснюють нагляд за компаніями в фрізонах і забезпечують дотримання міжнародних стандартів.
• Спеціалізований суд у Дубаї — займається розглядом справ, пов’язаних із фінансовими злочинами.

Ризики відмивання грошей в ОАЕ

Оскільки Арабські Емірати являються одним із центрів світової торгівлі та привабливим майданчиком для інвестицій, ризики відмивання грошей в ОАЕ не можна виключати. Тим більше, що їм сприяють:

• Географічне положення. Відомо, що з ОАЕ можна швидко потрапити в будь-яку точку світу. Цей канал може використовуватися незаконними угрупованнями, щоб швидко переміщатися між Сходом і Заходом. А наявність вільних і офшорних зон посилює небезпеку маскування відмивання грошей під легальні торговельні угоди.
• Купівля іноземцями нерухомості. Цей сектор дуже вразливий для використання шахраями. Тому брокерів зобов’язують повідомляти про підозрілі транзакції. Зокрема, при оплаті угоди криптовалютою, покупець повинен пред’явити джерело походження коштів.
• Приплив іноземних інвестицій. Вони є важливими для держави, однак, існує ризик, що злочинці інвестують гроші в підставні компанії, щоб вивести вже “законний” прибуток. Саме тому уряд ОАЕ вимагає надати інформацію про бенефіціарного власника при відкритті філії бізнесу в країні.
• Фінансовий сектор. Банки та інші фінансові установи також можуть використовуватися злочинцями для легалізації коштів. Тому політика ОАЕ у сфері AML спрямована на ретельну перевірку добропорядності клієнтів і суворий контроль підозрілих транзакцій. Особливо, коли справа стосується великих грошових переказів. У цьому випадку зазвичай банки просять підтвердити джерело доходів.
• Готівкові кошти. На жаль, складно відстежити походження великої суми готівки, однак, у разі спроби її оцифрувати, безумовно у банків можуть з’явитися питання й можливості для блокування незаконних транзакцій. Також у банкоматах існують обмеження на зняття коштів.

Як не потрапити під регуляцію AML?

Уникнути підпорядкування регулюванню AML (Anti-Money Laundering) в ОАЕ неможливо, якщо компанія здійснює фінансову, юридичну або брокерську діяльність. Щоб мінімізувати ризики притягнення до відповідальності, бажано дотримуватися певних загальних рекомендацій:

• Проведення аудитів. Незалежні перевірки щодо дотримання вимог AML допомагають фінансовим організаціям підвищувати свій рейтинг. Такі аудити також допомагають виявляти області високого й низького ризику проведення шахрайських операцій для розробки стратегії взаємодії з регуляторними органами.
• Відповідність вимогам KYC. Дотримання принципів KYC (знай свого клієнта) допоможе уникнути ризиків співпраці з підозрілими особами, тим самим мінімізуючи можливість проведення через систему незаконних транзакцій.
• Моніторинг AML. Щорічно з’являються й нові види фінансових злочинів. Тому держава вимагає від компаній максимальної пильності та розробки власних стратегій для відстеження шахрайських угод. Ці програми мають відповідати вимогам Національного банку.
• Управління AML. Сувора політика ОАЕ щодо AML вимагає чіткого дотримання реалізації програми. Тому в кожній установі мають бути призначені відповідальні особи, які керують процесами моніторингу й звітності.
• Консультації з юридичними та фінансовими експертами. Регулярні консультації з експертами в галузі права та фінансів допоможуть компанії не відставати від останніх змін законодавства та уникнути випадкового порушення регулятивних вимог.

Важливо пам’ятати, що ухилення від дотримання законів AML/CFT може призвести до серйозних юридичних наслідків, включаючи занесення в чорні списки, штрафні санкції, відкликання ліцензії, конфіскацію майна, а також позбавлення волі.

Що робити якщо компанія потрапила під регуляцію AML/CFT?

Найголовніше в цьому питанні — успішно пройти перевірку й переконати регуляційні органи, що Ви відповідаєте необхідним вимогам. Для початку рекомендуємо звірити за списком нижче чи відповідає компанія положенням AML:

• Ви зареєстровані на порталі goALM?
• У Вас у штаті є компетентні фахівці, які стежать за дотриманням вимог AML/CFT?
• Ви провели незалежну експертизу для оцінки ризиків?
• У Вас є розроблені внутрішні політики з чітким регламентом постійного моніторингу операцій і дій, що виконуються в разі виявлення порушень?
• Якщо Ви працюєте у сфері високого ризику, чи розроблені у Вас методи посиленого контролю за транзакціями?
• Ви ведете звітність про всі підозрілі дії та фіксуєте звіти на порталі goALM?
• Ви зберігаєте всі записи та звіти AML/CFT щонайменше протягом 5 років?

Намагайтеся максимально співпрацювати з владою, надаючи всю необхідну інформацію. Якщо у Вас виникли складнощі з окремими питаннями або Вам необхідна зовнішня оцінка, замовте юридичну консультацію чи зовнішній аудит. Фахівці Dynasty Business Adviser охоче допоможуть Вам у цьому та інших питаннях:

• проведуть незалежну експертизу;
• допоможуть виявити ділянки з високим ризиком відмивання грошей;
• розроблять стратегію та внутрішні політики AML/CFT, що відповідають вимогам Національного банку;
• нададуть консультаційну допомогу щодо фіксації порушень та ведення звітності на порталі goALM;
• допоможуть у навчанні персоналу з питань, що стосуються AML/CFT;
• за необхідності допоможуть правильно підготуватися до судового слідства.

Нотаріус онлайн Замовити послугу нотаріуса за закордонним паспортом або Emirates ID Замовити

Завдяки високій кваліфікації наших експертів Ви можете уникнути ненавмисного порушення закону, зберегти свій бізнес і репутацію компанії.

Перспективи розвитку країни в напрямку AML/CFT

Регулювання AML/CFT стає дедалі складнішим. Правила постійно змінюються. Наприклад, ще 30 років тому не було криптовалюти, електронних платежів, миттєвих транзакцій. Наразі у служб, задіяних у сфері AML/CFT, постійно виникають нові завдання та необхідність в адаптації до сучасних умов.

Держава ОАЕ сприяє впровадженню необхідних реформ та долучається до міжнародних правил безпеки. Як місцеві, так й іноземні підприємства повинні розуміти це прагнення, не тільки впроваджуючи правила боротьби з відмиванням грошей, а й розвиваючи внутрішню культуру AML, постійно відстежуючи зміни в законах і підвищуючи інформованість своїх співробітників. Адже знижуючи ризики загроз з боку терористів, кіберзлочинців і шахраїв, компанії уникають штрафів, репутаційних втрат і в підсумку сприяють організації безпечного середовища для життя.

Отримати консультацію