Сімейний фонд — юридична особа для управління активами сім’ї. Він може бути створений одним або кількома членами родини. Його головне завдання — забезпечити захист і примноження активів сім’ї для майбутніх поколінь.
Створення такої юридичної особи може містити різні цілі, зокрема:
- Захист активів сім’ї від кредиторів, судових позовів та інших зовнішніх ризиків.
- Забезпечення фінансової стабільності родини в довгостроковій перспективі.
- Передача активів сім’ї наступному поколінню відповідно до заповіту засновника.
- Підтримка благодійних цілей.
Іншими словами, сімейний фонд — своєрідний інструмент фінансового планування, який забезпечує сім’ям можливість ефективного управління та захисту свого капіталу впродовж кількох поколінь.
Сімейний фонд може бути створений у будь-якій країні світу, зокрема, в Дубаї. ОАЕ пропонують сприятливий інвестиційний клімат і гнучку систему оподаткування.
Кому підходить сімейний фонд
Звичайно, не всі сім’ї потребують такого способу заощадження активів. Організація виступає складним юридичним інструментом, який потребує ретельного планування та управління. Перш ніж відкрити сімейний фонд, важливо проконсультуватися з юристом або фінансовим радником, аби визначити, чи підходить цей інструмент для ваших конкретних потреб і цілей.
Сімейні фонди можуть бути особливо корисні для:
- Заможних сімей, які прагнуть до створення довгострокових стратегій збереження статку. Важливо зазначити, що сімейний фонд може також допомогти зберегти конфіденційність активів і операцій.
- Родин, які прагнуть знизити ризик конфліктів і розбіжностей між спадкоємцями. Реєстрація приватних фондів передбачає наявність Статуту, де чітко визначено умови управління та розподілу активів. Це особливо важливо, якщо у засновника є кілька потенційних спадкоємців від різних шлюбів.
- Керівників компаній і підприємців, які можуть застосовувати сімейні фонди для структурування управління справами компанії та сімейними активами, а також для планування передачі бізнесу.
- Благодійних організацій, яким фонди можуть надавати фінансову підтримку для різноманітних проєктів та громадських ініціатив.
Усі ці категорії можуть скористатися перевагами, які надають сімейні фонди, та адаптувати їх під власні потреби та цілі.
Створення сімейних фондів надає можливості для диверсифікації інвестиційного портфеля та захисту від фінансових ризиків. З огляду на те, що фонд є окремою юридичною особою, його активи не можуть бути конфісковані персональними кредиторами або заарештовані за рішенням суду.
Переваги сімейного фонду
Реєстрація фонду в ОАЕ може стати оптимальним рішенням для сімей, які прагнуть забезпечити захист і примноження своїх активів для майбутніх поколінь. Переваги, що стимулюють багатьох заможних людей на відкриття сімейного фонду в Дубаї:
- В ОАЕ гарантується конфіденційність активів і бізнесу родин, забезпечується захист від зовнішніх ризиків, можливих правових спорів. Сприятлива податкова система країни дає змогу використовувати фонди для оптимізації оподаткування та мінімізації податкових зобов’язань.
- Завдяки статусу міжнародного фінансового центру ОАЕ відкриває можливості для диверсифікації інвестиційного портфеля.
- Сімейні фонди в ОАЕ надають гнучке управління та структурування активів, включно з нерухомістю, цінними паперами та бізнес-інтересами, з урахуванням потреб і цілей сімейного бізнесу.
- Стабільне політичне та економічне середовище в ОАЕ забезпечує захист активів від різноманітних ризиків, що пов’язані із геополітикою та кризами. Відкриття сімейного фонду саме в цій країні може стати важливим кроком для забезпечення довгострокової стабільності та захисту накопиченого статку.
Емірати пропонують низку переваг для сімей, які вирішили скористатися саме цим способом для збереження своїх активів.
Слабкі сторони сімейного фонду
Попри низку переваг, у сімейного фонду є й негативні аспекти. Серед них наступні:
- Складність управління. Засновники та бенефіціари повинні володіти певними знаннями та навичками. Необхідно сформулювати чіткі норми та принципи керівництва, забезпечувати ефективний контроль за діяльністю юридичної особи.
- Висока вартість. Реєстрація сімейних фондів в ОАЕ — досить дорога послуга. Потрібно врахувати витрати на юридичний супровід, реєстрацію та управління активами.
- Можливість виникнення конфліктів інтересів. Наприклад, засновники фонду можуть мати різні цілі та інтереси щодо управління активами.
- Обмеження на передачу активів. У деяких юрисдикціях ОАЕ існують обмеження на передачу активів фонду на користь осіб, які не є членами родини. Це може знизити можливості сімейного фонду в досягненні основних цілей.
Враховуючи ці нюанси, важливо уважно обмислити всі аспекти перед прийняттям остаточного рішення.
Практичні поради та рекомендації
Щоб уникнути ризиків або ж мінімізувати їх, необхідно ретельно продумати всі деталі. Варто проконсультуватися з досвідченим юристом або фінансовим радником. Вони здатні надати професійну допомогу в питанні реєстрації сімейного фонду.
Також обов’язково слід подбати про вивчення особливостей законодавства ОАЕ. Важливо знати, що в Еміратах є різні можливості для заснування та управління сімейними фондами, пов’язані з наявністю різних економічних зон. Вибір конкретної з них залежить від цілей і завдань, які ставить засновник.
Особливості відкриття сімейного фонду в ОАЕ
Сімейні фонди в Арабських Еміратах можна зареєструвати в таких юрисдикціях:
- дубайський міжнародний фінансовий центр (DIFC);
- Dubai Multi Commodities Centre (DMCC);
- вільна зона Джебель Алі (JAFZA).
Кожна юрисдикція має власні правила та обмеження. Важливо обрати ту, що відповідає потребам і цілям родини. У них відрізняються:
- Вимоги до засновників. Ними в ОАЕ можуть бути як фізичні, так і юридичні особи. Залежно від юрисдикції можуть бути встановлені певні умови відповідності, наприклад, громадянство, вік або мінімальний розмір капіталу.
- Вимоги до бенефіціарів. Можливі обмеження на передачу активів фонду особам, які не є членами родини.
- Вимоги до активів. До складу сімейного фонду можуть входити будь-які активи, включно з нерухомістю, акціями, облігаціями, витворами мистецтва тощо. У деяких зонах є обмеження на склад і тип активів.
- Податкові наслідки. Сімейний фонд в ОАЕ загалом звільнений від корпоративного податку на прибуток і податку на доходи. Проте обмеження в податкових вимогах можуть діяти для засновників і бенефіціарів.
Ретельний аналіз питання та консультації з юристом або фінансовим фахівцем допоможуть визначити найкращий шлях для збереження та примноження вашого капіталу.
Этапы создания фонда в ОАЭ
Для створення такої системи управління необхідно:
1. Обрати юрисдикцію.
2. Підготувати установчі документи. Вони мають містити такі положення:
- назва;
- розташування фонду;
- цілі;
- структура;
- права та обов’язки засновників, бенефіціарів і менеджерів.
3. Отримати дозвіл від регулятора.
4. Відкрити власний банківський рахунок для управління активами.
5. Призначити менеджера, який відповідатиме за управління активами фонду.
Створення сімейних фондів в ОАЕ — послідовний та складний процес. Задля економії власного часу та ресурсів рекомендуємо заздалегідь проконсультуватися з фахівцем.
Вартість створення сімейного фонду
Процедура створення сімейного трасту в ОАЕ може зайняти кілька тижнів або місяців. Ціна залежить від юрисдикції фонду, його розміру. Використання юридичної допомоги також збільшує підсумковий кошторис.
За даними компанії Dynasty Business Adviser, щоб відкрити сімейний фонд в ОАЕ, необхідно мати близько 20 000 доларів США. Ця сума включає такі витрати:
- юридичні послуги;
- реєстраційні збори;
- підготовка установчих документів;
- мито за відкриття банківського рахунку.
Крім цих, можуть виникнути й інші витрати, наприклад, оплата послуг керівника, аудиту та податкових відрахувань.
