С 14 октября 2025 года закон об отмывании денег в ОАЭ — другой. Федеральный декрет-закон №20/2018, на который до сих пор ссылаются большинство сайтов, банковских анкет и внутренних AML-политик компаний, отменён полностью. Вместо него действует Федеральный декрет-закон №10/2025, а с 14 декабря 2025 года — новый Исполнительный регламент, Постановление Кабинета министров №134/2025, заменивший Постановление №10/2019.
Для компании это не формальность. Если в вашей AML-политике указаны отменённые акты, при проверке Министерства экономики или при запросе банка такой документ выглядит устаревшим — а значит, и все процедуры, которые на нём построены. Ниже — что именно изменилось, таблица «было / стало», новые пороговые суммы и чек-лист: что компании в ОАЭ нужно сделать уже сейчас.
Новый закон об отмывании денег в ОАЭ: даты и статус актов
В 2025 году в ОАЭ сменились оба опорных документа AML-регулирования — и закон, и регламент к нему. Важно не путать даты: закон и регламент вступили в силу с разницей в два месяца.
| Акт | Публикация | Вступил в силу | Что отменил |
|---|---|---|---|
| Федеральный декрет-закон №10/2025 о противодействии отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения ОМУ | Официальная газета, 30.09.2025 | 14.10.2025 | ФДЗ №20/2018 — полностью (ст. 41) |
| Постановление Кабинета министров №134/2025 об Исполнительном регламенте | Издано 29.10.2025, Газета №811 от 15.11.2025 | 14.12.2025 | Постановление КМ №10/2019 (ст. 70) |
Почему ссылки на ФДЗ №20/2018 — это риск?
Отменённый закон по-прежнему цитирует большая часть русскоязычных и англоязычных материалов об AML в ОАЭ. Проблема в том, что компании переносят эти ссылки в свои документы: AML-политику, KYC-анкеты, оценку рисков. Инспектор, который видит в политике «Постановление КМ №10/2019», делает простой вывод: документ не пересматривался с 2025 года, а значит, в нём нет обязательных новых элементов — например, оценки рисков финансирования распространения ОМУ.
Таблица «было / стало»: главные изменения AML-регулирования
| Тема | Было (ФДЗ №20/2018, КМ №10/2019) | Стало (ФДЗ №10/2025, КМ №134/2025) |
|---|---|---|
| Финансирование распространения ОМУ (CPF) | Регулировалось в основном через санкционные механизмы | Самостоятельный состав преступления (ст. 3): ОМУ, средства доставки, товары двойного назначения |
| Порог доказывания | Нужно было доказать, что лицо знало о преступном происхождении средств | Достаточно доказать, что лицо знало или должно было знать; допускаются косвенные доказательства |
| Административные штрафы | От 50 000 до 5 000 000 AED за нарушение | От 10 000 до 5 000 000 AED за нарушение (ст. 17) + право публиковать санкции |
| Штрафы для юрлиц по приговору | До 50 млн AED | От 5 до 100 млн AED (ст. 27(1)) |
| Срок давности | Не был прямо исключён | Отсутствует для ОД, ФТ и ФРОМУ (ст. 37(2)) |
| Заморозка средств | До 7 дней, решение Управляющего ЦБ | До 30 дней решением главы FIU, продление — через Генпрокурора |
| FIU | Financial Information Unit | Financial Intelligence Unit с операционной независимостью |
| VASP (криптоактивы) | Добавлены в регламент поправками 2022 года | Полноценная категория с обязанностями уровня финучреждений; анонимные токены запрещены |
| НКО | Регулировались фрагментарно | Прямо прописанные обязанности (ст. 34) |
| DNFBP | Пять категорий | Шесть категорий: добавлены операторы коммерческого игорного бизнеса |
| Руководство компании | Ответственность в общем виде | Явная личная ответственность senior management за AML-контроль |
Что изменилось в самом законе ФДЗ №10/2025?
Финансирование распространения ОМУ — новое преступление
Главное изменение для бизнеса — финансирование распространения оружия массового уничтожения (CPF, proliferation financing) стало самостоятельным составом преступления наравне с отмыванием денег и финансированием терроризма. Состав охватывает не только само оружие, но и средства его доставки, а также товары и технологии двойного назначения.
Практический смысл: торговая или реэкспортная компания, которая законно поставляет электронику, станки, химию или комплектующие, может оказаться в зоне риска, если конечный получатель или маршрут поставки связаны с санкционными юрисдикциями. Наказание за CPF — до 15 лет лишения свободы и штраф от 1 до 10 млн AED либо в двойном размере стоимости имущества, если она выше. Подробнее — в нашей статье о финансировании распространения ОМУ (CPF).
Ниже порог доказывания: «знал или должен был знать»
Раньше обвинение должно было доказать, что человек точно знал о преступном происхождении денег. Теперь достаточно, чтобы были достаточные признаки или косвенные доказательства — необычная схема платежей, несоответствие документов, многослойная структура без экономического смысла. Знание может выводиться из объективных обстоятельств. Для компаний это означает, что аргумент «мы не знали» без задокументированной проверки клиента больше не работает.
Штрафы: до 5 млн AED административно и до 100 млн AED по приговору
Новая шкала санкций выглядит так:
- Административные штрафы от регулятора — от 10 000 до 5 000 000 AED за каждое нарушение (ст. 17). Кроме штрафа: запрет деятельности в секторе, ограничение полномочий руководства, приостановка или отзыв лицензии.
- Публикация санкций — регулятор вправе сообщать о наложенных мерах публично, в том числе в СМИ. Для компании, которая работает с банками и контрагентами, это часто дороже самого штрафа.
- Штрафы для юридических лиц по приговору суда — от 5 до 100 млн AED (ст. 27(1)); при старом законе потолок составлял 50 млн AED.
- Ложная информация о UBO — самостоятельное преступление: лишение свободы и/или штраф не менее 20 000 AED.
Полная таблица штрафов по видам нарушений — в нашей статье о штрафах за нарушение AML в ОАЭ.
Срок давности больше не защищает
Статья 37(2) прямо устанавливает: уголовное преследование за отмывание денег, финансирование терроризма и финансирование распространения ОМУ не погашается давностью. Операция, проведённая много лет назад, может стать предметом расследования в любой момент. Отсюда — практическая важность хранения документов по клиентам и сделкам.
Личная ответственность руководства
Закон и регламент прямо возлагают на senior management — директоров, генеральных менеджеров, членов совета — обязанность утверждать AML-политику, одобрять работу с клиентами высокого риска и контролировать исполнение процедур. Руководитель может нести личную ответственность, если знал о нарушении или если оно стало возможным из-за неисполнения им своих обязанностей.
FIU получил новые полномочия
Подразделение финансовой разведки переименовано из Financial Information Unit в Financial Intelligence Unit и получило операционную независимость. Глава FIU теперь может без предварительного уведомления приостановить операцию до 10 рабочих дней и заморозить средства до 30 дней (раньше — до 7 дней и решением Управляющего ЦБ). Продление заморозки — через Генерального прокурора.
Криптоактивы, НКО и новые составы
- VASP — поставщики услуг в сфере виртуальных активов полностью приравнены к финансовым учреждениям по AML-обязанностям. Запрещены продукты, полностью скрывающие участников транзакций (ст. 30), а деятельность без лицензии — уголовное преступление со штрафом до 10 млн AED (ст. 32).
- НКО — обязанности некоммерческих организаций впервые прописаны прямо (ст. 34).
- Использование счёта третьими лицами — уголовно наказуемо предоставлять свой банковский счёт или счёт у VASP другому лицу для незаконных операций.
- Неисполнение инструкций по целевым санкциям ОАЭ — отдельное нарушение.
Что изменил Исполнительный регламент №134/2025?
Регламент — это документ, по которому компании строят процедуры. В нём 71 статья, и именно по нему проверяют на инспекции. Ключевые изменения:
- Три столпа вместо двух. Оценка рисков, проверка клиентов (CDD) и мониторинг транзакций теперь должны учитывать не только отмывание денег и финансирование терроризма, но и финансирование распространения ОМУ (ML/TF/PF).
- STR — без промедления. Отчёт о подозрительной операции подаётся через goAML сразу, а предупреждение клиента о подаче отчёта (tipping-off) является преступлением.
- Игорный бизнес — новая категория DNFBP. Операторы коммерческого игорного бизнеса, включая онлайн-игры, лицензирует GCGRA (General Commercial Gaming Regulatory Authority).
- Хранение документов — не менее 5 лет с наиболее поздней из дат: окончание отношений, закрытие счёта, завершение проверки, расследования или вступление в силу судебного решения (ст. 25(2)).
Пороговые суммы AML в ОАЭ
Конкретные суммы, которые должны быть зашиты в процедуры CDD компании:
| Ситуация | Порог | Что это значит |
|---|---|---|
| Разовые операции финучреждений | от 55 000 AED | Обязательная проверка клиента (CDD) для разовой операции или серии связанных операций |
| Наличные расчёты у торговцев драгметаллами и камнями (DPMS) | от 55 000 AED | CDD и отчётность через goAML |
| Разовые переводы (wire transfers) | от 3 500 AED | Полные данные отправителя и получателя |
| Операции VASP | от 3 500 AED | Travel Rule: данные отправителя и получателя |
| Игорный сектор | от 11 000 AED | CDD для операций и связанных операций |
| Бенефициарное владение (UBO) | 25% | Владение или контроль от 25% — лицо считается UBO |
Сами суммы 55 000 и 3 500 AED по большей части перешли из прежнего регулирования; новым стал порог для игорного сектора и закрепление обязанностей VASP в основном тексте регламента. Подробный разбор — в нашей статье о пороговых суммах AML в ОАЭ.
UBO и прозрачность владения
- Порог UBO — 25% владения или контроля; если такого лица нет, бенефициаром считается старшее должностное лицо.
- Номинальные акционеры и директора определены отдельно и бенефициарами не считаются — их нужно раскрывать, но за ними нужно установить реального владельца.
- Данные о бенефициарах и номинальных директорах обновляются в течение 15 рабочих дней после изменения.
- Реестры акционеров и партнёров хранятся на территории ОАЭ.
- Акции на предъявителя запрещены; существующие нужно конвертировать в течение 30 рабочих дней.
Это напрямую касается холдинговых структур, семейных компаний, фондов и трастов. Подробнее — в нашей статье об UBO в ОАЭ.
Кого касаются новые AML-требования в ОАЭ?
Прямые AML-обязанности (регистрация в goAML, AML-политика, назначенный комплаенс-офицер, обучение персонала) лежат на трёх группах:
- Финансовые учреждения — банки, обменные пункты, страховые, платёжные и инвестиционные компании.
- DNFBP (Designated Non-Financial Businesses and Professions) — шесть категорий: агенты по недвижимости; торговцы драгметаллами и драгоценными камнями (DPMS); юристы и нотариусы; независимые бухгалтеры и аудиторы; провайдеры корпоративных услуг (CSP); операторы коммерческого игорного бизнеса.
- VASP — компании, работающие с виртуальными активами.
Отдельно закон прописывает обязанности НКО. Проверить, попадает ли ваша компания в DNFBP, поможет наша статья о DNFBP в ОАЭ.
«У нас фризона» — AML всё равно обязателен
Федеральный AML-закон действует на всей территории ОАЭ, включая свободные экономические зоны — DMCC, IFZA, RAKEZ, Meydan, SHAMS и другие. Лицензия фризоны не освобождает агентство недвижимости или торговца золотом от регистрации в goAML. В финансовых фризонах DIFC и ADGM надзор осуществляют собственные регуляторы (DFSA и FSRA), но федеральный закон и уголовная ответственность применяются и там.
А если компания не DNFBP?
Обычная торговая или консалтинговая компания не обязана регистрироваться в goAML, если не относится к перечисленным категориям. Но уголовные нормы нового закона — CPF, использование счёта третьими лицами, ложные данные о UBO, «должен был знать» — распространяются на всех. Кроме того, банки ОАЭ сами работают по новому регламенту и всё чаще запрашивают у клиентов AML-политику, данные об UBO и сведения о контрагентах при открытии и обслуживании счёта.
Что сделать компании сейчас: чек-лист из 8 шагов
- Заменить ссылки в документах. Во всех внутренних документах — AML-политике, процедурах, KYC-анкетах — ФДЗ №20/2018 и Постановление №10/2019 заменить на ФДЗ №10/2025 и Постановление №134/2025.
- Обновить оценку рисков. Добавить риски финансирования распространения ОМУ: товары двойного назначения, страны поставки, конечные получатели.
- Сверить пороги в процедурах CDD. 55 000, 3 500 и 11 000 AED, порог UBO 25%.
- Актуализировать данные об UBO. Раскрыть номинальных акционеров и директоров, проверить, что изменения вносятся в срок до 15 рабочих дней.
- Проверить регистрацию в goAML и назначение комплаенс-офицера (MLRO), если компания относится к DNFBP.
- Настроить проверку контрагентов по санкционным спискам ОАЭ и ООН — с фиксацией результатов.
- Утвердить политику у руководства — протоколом или решением директора; это теперь зона личной ответственности senior management.
- Обучить персонал и вести журнал обучения; хранить документы не менее 5 лет.
«Чаще всего мы видим не отсутствие AML-документов, а политику 2019–2021 года, скачанную по шаблону: в ней нет CPF, нет новых порогов и ссылки на отменённые акты. Формально документ есть, но на проверке он не работает. Обновление под ФДЗ №10/2025 — это не переписывание с нуля, а точечная доработка, и её лучше сделать до запроса регулятора или банка». — ведущий юрист Dynasty Business Adviser
Практические сценарии: на что обратить внимание в первую очередь
| Тип компании | Главный риск по новому закону | Приоритет |
|---|---|---|
| Торговая / реэкспортная компания во фризоне | CPF и товары двойного назначения; вопросы банка по контрагентам | Проверка контрагентов и маршрутов поставок |
| Агентство недвижимости в Дубае | DNFBP: goAML, отчёты по наличным операциям, штрафы до 5 млн AED | Регистрация в goAML, MLRO, политика |
| Торговец золотом и ювелир (DPMS) | Порог наличных 55 000 AED, отчётность в goAML | Процедуры CDD и отчётность |
| Крипто-компания (VASP) | Обязанности уровня банка, Travel Rule от 3 500 AED | Лицензия, политика, мониторинг транзакций |
| Холдинг, семейная компания, фонд | UBO 25%, номинальные владельцы, 15 рабочих дней | Актуальность данных об UBO |
| Бухгалтер, CSP, юрист | DNFBP: личная ответственность руководства | Политика, обучение, MLRO |
Частые ошибки в материалах о новом AML-законе
- Путаница в датах. Закон вступил в силу 14.10.2025, регламент — 14.12.2025. Это разные даты.
- «Создан новый национальный реестр бенефициаров». Подтверждения этому нет: изменения касаются реестров на уровне компаний и сроков обновления данных.
- «AML касается только банков». Обязанности несут DNFBP и VASP, а уголовные нормы — все компании и физлица.
- «ОАЭ в сером списке FATF». ОАЭ исключены из серого списка FATF в феврале 2024 года; новый закон — часть курса на поддержание этого статуса.
Вывод
Новый закон об отмывании денег в ОАЭ сохранил риск-ориентированный подход, но заметно ужесточил последствия: CPF стал самостоятельным преступлением, порог доказывания снизился до «должен был знать», штрафы для юрлиц выросли до 100 млн AED, срок давности исключён, а руководство отвечает лично. Для большинства компаний это означает не новую систему с нуля, а ревизию уже имеющихся документов — с заменой правовых ссылок, добавлением PF-рисков и проверкой данных об UBO.
Если вы не уверены, затрагивают ли изменения вашу компанию, или хотите проверить AML-политику на соответствие ФДЗ №10/2025, специалисты Dynasty Business Adviser проведут аудит документов и подготовят план доработки. Подробнее об услугах — на странице «AML-комплаенс в ОАЭ». Связаться: +971 52 634 1022.
Получить консультацию
Информация актуальна на 12 октября 2026 года. Статья основана на тексте Федерального декрет-закона №10/2025 и Постановления Кабинета министров №134/2025 и не является юридическим заключением. Перед принятием решений уточняйте требования для вашей компании у специалиста.
