З 14 жовтня 2025 року в Об’єднаних Арабських Еміратах діє інший закон про відмивання грошей. Федеральний декрет-закон №20/2018, на який досі посилається більшість сайтів, банківських анкет і внутрішніх AML-політик компаній, скасовано повністю. Замість нього чинний Федеральний декрет-закон №10/2025, а з 14 грудня 2025 року — новий Виконавчий регламент, Постанова Кабінету міністрів №134/2025, яка замінила Постанову №10/2019.
Для компанії це не формальність. Якщо у вашій AML-політиці вказані скасовані акти, під час перевірки Міністерства економіки або на запит банку такий документ виглядає застарілим — а отже, застарілими виглядають і всі процедури, побудовані на ньому. Нижче — що саме змінилося, таблиця «було / стало», нові порогові суми і чек-лист: що компанії в ОАЕ потрібно зробити вже зараз.
Новий закон про відмивання грошей ОАЕ: дати і статус актів
У 2025 році в ОАЕ змінилися обидва опорні документи AML-регулювання — і закон, і регламент до нього. Дати не варто плутати: закон і регламент набули чинності з різницею у два місяці.
| Акт | Публікація | Набув чинності | Що скасував |
|---|---|---|---|
| Федеральний декрет-закон №10/2025 про протидію відмиванню грошей, фінансуванню тероризму і фінансуванню розповсюдження ЗМЗ | Офіційний вісник, 30.09.2025 | 14.10.2025 | ФДЗ №20/2018 — повністю (ст. 41) |
| Постанова Кабінету міністрів №134/2025 про Виконавчий регламент | Видана 29.10.2025, Вісник №811 від 15.11.2025 | 14.12.2025 | Постанова КМ №10/2019 (ст. 70) |
Чому посилання на ФДЗ №20/2018 — це ризик?
Скасований закон і далі цитує значна частина україномовних та англомовних матеріалів про AML ОАЕ. Проблема в тому, що компанії переносять ці посилання у власні документи: AML-політику, KYC-анкети, оцінку ризиків. Інспектор, який бачить у політиці «Постанову КМ №10/2019», робить простий висновок: документ не оновлювали після набуття чинності новим законом, а отже, в ньому немає обов’язкових нових елементів — наприклад, оцінки ризиків фінансування розповсюдження зброї масового знищення.
Таблиця «було / стало»: головні зміни в AML-регулюванні ОАЕ
| Тема | Було (ФДЗ №20/2018, КМ №10/2019) | Стало (ФДЗ №10/2025, КМ №134/2025) |
|---|---|---|
| Фінансування розповсюдження ЗМЗ (CPF) | Регулювалося переважно через санкційні механізми | Самостійний склад злочину (ст. 3): ЗМЗ, засоби доставки, товари подвійного призначення |
| Стандарт доказування | Потрібно було довести, що особа знала про злочинне походження коштів | Достатньо довести, що особа знала або повинна була знати; допускаються непрямі докази |
| Адміністративні штрафи | Від 50 000 до 5 000 000 AED за порушення | Від 10 000 до 5 000 000 AED за порушення (ст. 17) + право оприлюднювати санкції |
| Штрафи для юросіб за вироком суду | До 50 млн AED | Від 5 до 100 млн AED (ст. 27(1)) |
| Строк давності | Прямо не був виключений | Відсутній для відмивання грошей, фінансування тероризму і розповсюдження ЗМЗ (ст. 37(2)) |
| Заморожування коштів | До 7 робочих днів, рішення Керуючого ЦБ | До 30 днів за рішенням голови FIU, продовження — через Генерального прокурора |
| FIU (підрозділ фінансової розвідки) | Аналітична функція; повноваження щодо заморожування — у Керуючого ЦБ | Операційна незалежність і власні повноваження щодо зупинення операцій і заморожування |
| VASP (криптоактиви) | Додані до регламенту поправками 2022 року | Повноцінна категорія з обов’язками рівня фінустанов; анонімні токени заборонені |
| НКО | Регулювалися фрагментарно | Прямо прописані обов’язки (ст. 34) |
| DNFBP | П’ять категорій | Шість категорій: додано операторів комерційного грального бізнесу |
| Керівництво компанії | Відповідальність у загальному вигляді | Пряма особиста відповідальність senior management за AML-контроль |
Що змінилося в самому законі ФДЗ №10/2025?
Фінансування розповсюдження ЗМЗ — новий злочин
Головна зміна для бізнесу — фінансування розповсюдження зброї масового знищення (CPF, proliferation financing) стало самостійним складом злочину нарівні з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму. Склад охоплює не лише саму зброю, а й засоби її доставки, а також товари і технології подвійного призначення.
Практичний сенс: торгова або реекспортна компанія, яка законно постачає електроніку, верстати, хімію чи комплектуючі, може опинитися в зоні ризику, якщо кінцевий отримувач або маршрут поставки пов’язані з підсанкційними юрисдикціями. Покарання за CPF — до 15 років позбавлення волі і штраф від 1 до 10 млн AED або у подвійному розмірі вартості майна, якщо вона вища. Детальніше — у нашій статті про фінансування розповсюдження ЗМЗ (CPF).
Стандарт доказування знижено: «знав або повинен був знати»
Раніше обвинувачення мало довести, що людина точно знала про злочинне походження грошей. Тепер достатньо достатніх ознак або непрямих доказів — незвичної схеми платежів, невідповідності документів, багаторівневої структури без економічного сенсу. Обізнаність може виводитися з об’єктивних обставин. Для компаній це означає, що аргумент «ми не знали» без задокументованої перевірки клієнта більше не працює.
Штрафи за порушення AML в ОАЕ: до 5 млн AED адміністративно і до 100 млн AED за вироком
Нова шкала санкцій виглядає так:
- Адміністративні штрафи від регулятора — від 10 000 до 5 000 000 AED за кожне порушення (ст. 17). Крім штрафу: заборона діяльності в секторі, обмеження повноважень керівництва, зупинення або відкликання ліцензії.
- Оприлюднення санкцій — регулятор має право повідомляти про застосовані заходи публічно, зокрема у ЗМІ. Для компанії, яка працює з банками і контрагентами, це часто дорожче за сам штраф.
- Штрафи для юридичних осіб за вироком суду — від 5 до 100 млн AED (ст. 27(1)); за старим законом діапазон становив від 500 000 до 50 млн AED.
- Неправдива інформація про UBO — самостійний злочин (ст. 35(1)): позбавлення волі та/або штраф не менше ніж 20 000 AED.
Повна таблиця штрафів за видами порушень — у нашій статті про штрафи за порушення AML в ОАЕ.
Строк давності більше не захищає
Стаття 37(2) прямо встановлює: кримінальне переслідування за відмивання грошей, фінансування тероризму і фінансування розповсюдження ЗМЗ не погашається давністю. Операція, проведена багато років тому, може стати предметом розслідування будь-якої миті. Звідси — практична важливість зберігання документів щодо клієнтів і угод.
Особиста відповідальність керівництва
Закон і регламент прямо покладають на senior management — директорів, генеральних менеджерів, членів ради — обов’язок затверджувати AML-політику, погоджувати роботу з клієнтами високого ризику і контролювати виконання процедур. Керівник може нести особисту відповідальність, якщо знав про порушення або якщо воно стало можливим через невиконання ним своїх обов’язків.
FIU отримав нові повноваження
Підрозділ фінансової розвідки (FIU, Financial Intelligence Unit)/strong> отримав операційну незалежність і власні повноваження. Голова FIU тепер може без попереднього повідомлення зупинити операцію на строк до 10 робочих днів і заморозити кошти до 30 днів (раніше — до 7 робочих днів і за рішенням Керуючого ЦБ). Продовження заморожування — через Генерального прокурора.
Криптоактиви, НКО і нові склади злочинів
- VASP — постачальники послуг у сфері віртуальних активів повністю прирівняні до фінансових установ за AML-обов’язками. Заборонено продукти, які повністю приховують учасників транзакцій (ст. 30), а діяльність без ліцензії — кримінальний злочин зі штрафом до 10 млн AED (ст. 32).
- НКО — обов’язки некомерційних організацій уперше прописані прямо (ст. 34).
- Використання рахунку третіми особами — кримінально карано надавати свій банківський рахунок або рахунок у VASP іншій особі для незаконних операцій.
- Невиконання інструкцій щодо цільових санкцій ОАЕ — окреме порушення.
Що змінив Виконавчий регламент №134/2025?
Регламент — це документ, за яким компанії будують процедури. У ньому 71 стаття, і саме за ним перевіряють під час інспекції. Ключові зміни:
- Три опори замість двох. Оцінка ризиків, перевірка клієнтів (CDD) і моніторинг транзакцій тепер мають враховувати не лише відмивання грошей і фінансування тероризму, а й фінансування розповсюдження ЗМЗ (ML/TF/PF).
- STR — без зволікання. Звіт про підозрілу операцію подається через goAML одразу, а попередження клієнта про подання звіту (tipping-off) є злочином.
- Гральний бізнес — нова категорія DNFBP. Операторів комерційного грального бізнесу, зокрема онлайн-ігор, ліцензує GCGRA (General Commercial Gaming Regulatory Authority).
- Зберігання документів — не менше ніж 5 років від найпізнішої з дат: завершення відносин, закриття рахунку, завершення перевірки, розслідування або набуття чинності судовим рішенням (ст. 25(2)).
Порогові суми AML в ОАЕ
Конкретні суми, які мають бути закладені в процедури CDD компанії:
| Ситуація | Поріг | Що це означає |
|---|---|---|
| Разові операції фінустанов | від 55 000 AED | Обов’язкова перевірка клієнта (CDD) для разової операції або серії пов’язаних операцій |
| Готівкові розрахунки у торговців дорогоцінними металами і камінням (DPMS) | від 55 000 AED | CDD і звітність через goAML |
| Разові перекази (wire transfers) | від 3 500 AED | Повні дані відправника й отримувача |
| Операції VASP | від 3 500 AED | Travel Rule: дані відправника й отримувача |
| Гральний сектор | від 11 000 AED | CDD для операцій і пов’язаних операцій |
| Бенефіціарне володіння (UBO) | 25% | Володіння або контроль від 25% — особа вважається UBO |
Самі суми 55 000 і 3 500 AED здебільшого перейшли з попереднього регулювання; новим став поріг для грального сектора і закріплення обов’язків VASP в основному тексті регламенту. Детальний розбір — у нашій статті про порогові суми AML в ОАЕ.
Бенефіціарний власник (UBO) і прозорість володіння
- Поріг UBO — 25% володіння або контролю; якщо такої особи немає, бенефіціаром визнається той, хто контролює компанію іншим способом, а за його відсутності — старша посадова особа.
- Номінальні акціонери і директори визначені окремо і бенефіціарами не вважаються — їх потрібно розкривати, але за ними потрібно встановити реального власника.
- Дані про бенефіціарів і номінальних директорів оновлюються протягом 15 робочих днів після зміни.
- Реєстри акціонерів і партнерів зберігаються на території ОАЕ.
- Акції на пред’явника заборонені; наявні потрібно конвертувати протягом 30 робочих днів.
Це безпосередньо стосується холдингових структур, сімейних компаній, фондів і трастів. Детальніше — у нашій статті про бенефіціарного власника (UBO) в ОАЕ.
Кого стосуються нові AML вимоги для компаній в ОАЕ?
Прямі AML-обов’язки (реєстрація в goAML, AML-політика, призначений відповідальний за дотримання вимог AML, навчання персоналу) лежать на трьох групах:
- Фінансові установи — банки, обмінні пункти, страхові, платіжні та інвестиційні компанії.
- DNFBP (Designated Non-Financial Businesses and Professions) — шість категорій: агенти з нерухомості; торговці дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням (DPMS); юристи і нотаріуси; незалежні бухгалтери й аудитори; провайдери корпоративних послуг (CSP); оператори комерційного грального бізнесу.
- VASP — компанії, що працюють із віртуальними активами.
Окремо закон прописує обов’язки НКО. Перевірити, чи належить ваша компанія до DNFBP, допоможе наша стаття про DNFBP в ОАЕ.
«У нас фрізона» — AML усе одно обов’язковий
Федеральний AML-закон діє на всій території ОАЕ, включно з вільними економічними зонами — DMCC, IFZA, RAKEZ, Meydan, SHAMS та іншими. Ліцензія фрізони не звільняє агентство нерухомості або торговця золотом від реєстрації в goAML. У фінансових фрізонах DIFC і ADGM нагляд здійснюють власні регулятори (DFSA і FSRA), але федеральний закон і кримінальна відповідальність застосовуються і там.
А якщо компанія не DNFBP?
Звичайна торгова або консалтингова компанія не зобов’язана реєструватися в goAML, якщо не належить до перелічених категорій. Але кримінальні норми нового закону — CPF, використання рахунку третіми особами, неправдиві дані про UBO, «повинен був знати» — поширюються на всіх. Крім того, банки ОАЕ самі працюють за новим регламентом і дедалі частіше запитують у клієнтів AML-політику, дані про UBO і відомості про контрагентів під час відкриття рахунку в банку ОАЕ та його обслуговування.
Що зробити компанії зараз: чек-лист із 8 кроків
- Замінити посилання в документах. В усіх внутрішніх документах — AML-політиці, процедурах, KYC-анкетах — ФДЗ №20/2018 і Постанову №10/2019 замінити на ФДЗ №10/2025 і Постанову №134/2025.
- Оновити оцінку ризиків. Додати ризики фінансування розповсюдження ЗМЗ: товари подвійного призначення, країни поставки, кінцеві отримувачі.
- Звірити пороги у процедурах CDD. 55 000, 3 500 і 11 000 AED, поріг UBO 25%.
- Актуалізувати дані про UBO. Розкрити номінальних акціонерів і директорів, перевірити, що зміни вносяться у строк до 15 робочих днів.
- Перевірити реєстрацію в goAML і призначення відповідального за AML (MLRO), якщо компанія належить до DNFBP — як це зробити, читайте в розділі про реєстрацію goAML ОАЕ.
- Налаштувати перевірку контрагентів за санкційними списками ОАЕ та ООН — із фіксацією результатів.
- Затвердити політику на рівні керівництва — протоколом або рішенням директора; тепер це зона особистої відповідальності senior management.
- Навчити персонал і вести журнал навчання; зберігати документи не менше ніж 5 років.
«Найчастіше ми бачимо не відсутність AML-документів, а політику 2019–2021 року, завантажену за шаблоном: у ній немає CPF, немає нових порогів, а посилання ведуть на скасовані акти. Формально документ є, але на перевірці він не працює. Оновлення під ФДЗ №10/2025 — це не переписування з нуля, а точкове доопрацювання, і його краще зробити до запиту регулятора або банку». — провідний юрист Dynasty Business Adviser
Практичні сценарії: на що звернути увагу насамперед
| Тип компанії | Головний ризик за новим законом | Пріоритет |
|---|---|---|
| Торгова / реекспортна компанія у фрізоні | CPF і товари подвійного призначення; запитання банку щодо контрагентів | Перевірка контрагентів і маршрутів поставок |
| Агентство нерухомості в Дубаї | DNFBP: goAML, звіти про готівкові операції, штрафи до 5 млн AED | Реєстрація в goAML, MLRO, політика |
| Торговець золотом і ювелір (DPMS) | Поріг готівки 55 000 AED, звітність у goAML | Процедури CDD і звітність |
| Криптокомпанія (VASP) | Обов’язки рівня банку, Travel Rule від 3 500 AED | Ліцензія, політика, моніторинг транзакцій |
| Холдинг, сімейна компанія, фонд | UBO 25%, номінальні власники, 15 робочих днів | Актуальність даних про UBO |
| Бухгалтер, CSP, юрист | DNFBP: особиста відповідальність керівництва | Політика, навчання, MLRO |
Часті помилки в матеріалах про новий закон про відмивання грошей ОАЕ
- Плутанина в датах. Закон набув чинності 14.10.2025, регламент — 14.12.2025. Це різні дати.
- «Створено новий національний реєстр бенефіціарів». Підтвердження цьому немає: зміни стосуються реєстрів на рівні компаній і строків оновлення даних.
- «AML стосується лише банків». Обов’язки несуть DNFBP і VASP, а кримінальні норми — усі компанії та фізичні особи.
- «ОАЕ в сірому списку FATF». ОАЕ виключені із сірого списку FATF у лютому 2024 року; новий закон — частина курсу на збереження цього статусу. Детальніше — у нашій статті про ОАЕ і сірий список FATF.
Висновок
Новий закон про відмивання грошей ОАЕ зберіг ризик-орієнтований підхід, але помітно посилив наслідки: CPF став самостійним злочином, стандарт доказування знизився до «повинен був знати», штрафи для юросіб зросли до 100 млн AED, строк давності виключено, а керівництво відповідає особисто. Для більшості компаній це означає не нову систему з нуля, а ревізію вже наявних документів — із заміною правових посилань, додаванням PF-ризиків і перевіркою даних про UBO.
Якщо ви не впевнені, чи зачіпають зміни вашу компанію, або хочете перевірити AML-політику на відповідність ФДЗ №10/2025, фахівці Dynasty Business Adviser проведуть аудит документів і підготують план доопрацювання. Детальніше про послуги — на сторінці «Протидія відмиванню грошей (AML) в ОАЕ». Зв’язатися: +971 52 634 1022.
Отримати консультацію
Інформація актуальна станом на 12 жовтня 2026 року. Статтю підготовлено на основі положень Федерального декрету-закону №10/2025 і Постанови Кабінету міністрів №134/2025; вона не є юридичним висновком. Перш ніж ухвалювати рішення, уточніть вимоги для вашої компанії у фахівця.
